Feldhilfe (CPTDATREF)

Das Referenzdatum ist das Pivot-Datum, ab dem die Charge oder der Artikel berücksichtigt werden.
Normalerweise entspricht dieses Datum dem Buchungsdatum des erzeugten Belegs. Oft ist es das Abschlussdatum des Geschäftsjahres oder ein Periodenenddatum.

Die Verarbeitung löscht die Verkaufs- und Personenkonten-Kundenrechnungen für die vorab festgestellten Erträge (die Einkaufs- und Personenkonten-Lieferantenrechnungen für die vorab festgestellten Aufwände). Berücksichtigt werden nur Rechnungen, die vor oder am Referenzdatum gebucht wurden, und über Zeilen mit Leistungsperioden verfügen.
Für jede dieser Rechnungszeilen wird das Referenzdatum (Erfassung beim Start der Verarbeitung) mit den Beginn- und Enddaten der Leistungen verglichen: die Verarbeitung enthält nur die Rechnungszeilen, für die das Referenzdatum vor dem Leistungsenddatum liegt.
Die Berechnung erfolgt wie folgt:

• liegt das Referenzdatum (D1) vor dem Leistungsbeginn (D2):
  wird eine aktive/passive Abgrenzung für den Nettobetrag der Rechnungszeile gespeichert,
• liegt das Referenzdatum (D1) im Leistungszeitraum einschließlich Beginndatum (D2) und Endedatum (D3):
  wird ein RAP in folgender Höhe festgestellt:
  (Nettobetrag der Rechnungszeile * Anzahl Tage zwischen D1 und D3) / Anzahl Tage zwischen D2 und D3,
  Diese Formel kann mithilfe des folgenden Ausdrucks vereinfacht werden: (Nettobetrag der Rechnungszeile * [(D3-D1)] / [(D3-D2)].

Beispiel:
Versicherungsvertrag über 120.000 € netto vom 01.04.2001 bis zum 31.03.2002:

• Geschäftsjahresabschluss, also Referenzdatum: 31.12.01 (D1),
• Datum Leistungsbeginn: 01.04.01 (D2),
• Datum Leistungsende: 01.03.02 (D3),
• Zu Grunde liegende Berechnung: (120.000 * 90 Tage) / (365 Tage) = 29.589 RAP Aufwand für Januar, Februar und März,

Protokoll Buchungen: