Pomoc dla pola (CPTDATREF)

Data referencyjna jest główną datą, na podstawie której uwzględniane są koszty lub przychody.
Zazwyczaj data ta odpowiada dacie księgowania wygenerowanego dokumentu. Często jest to data zamknięcia roku obrotowego lub data zakończenia okresu.

Przetwarzanie czyści faktury sprzedaży i klienta dla rozliczeń międzyokresowych przychodów (faktury zakupu i kontrahenta dla rozliczeń międzyokresowych kosztów). Przechowywane są wyłącznie zaksięgowane faktury z datą wcześniejszą lub równą dacie referencyjnej oraz posiadające pozycje z datami okresów świadczenia.
Dla każdej z tych pozycji faktury, data referencyjna (wprowadzona podczas rozpoczynania przetwarzania) porównywana jest z datami rozpoczęcia i zakończenia świadczeń - przetwarzanie włączane wyłącznie dla pozycji faktur, dla których data referencyjna jest wcześniejsza niż data zakończenia świadczeń.
Obliczenia odbywają się w następujący sposób:

• jeśli data referencyjna (D1) < data rozpoczęcia świadczenia (D2):
  zapisywane jest RMK/RMP dla kwoty netto pozycji faktury,
• jeśli data referencyjna (D1) jest równa lub zawiera się między datą rozpoczęcia (D2) lub datą zakończenia świadczeń (D3):
  stwierdzane jest RMK/RMP dla kwoty równej następującej formule:
  (Kwota netto pozycji faktury * liczba dni zawartych między D1 a D3) / Liczba dni zawartych między D2 a D3,
  Formuła ta może zostać uproszczona przez następujące wyrażenie: (Kwota netto pozycji faktury * [(D3-D1)] / [(D3-D2)].

Przykład:
Faktury ubezpieczenia pokrywające okres od 01.04.01 do 31.03.02 na kwotę netto 120 000 EUR:

• zamknięcie roku obrotowego bądź data referencyjna: 31.12.01 (D1),
• data rozpoczęcia świadczenia: 01.04.01 (D2),
• data zakończenia świadczenia: 01.03.02 (D3),
• Obliczenia odbywają się w następujący sposób: (120000 * 90 dni) / (365 dni) = 29589 RMK dla stycznia, lutego i marca,

Podsumowanie dowodów księgowych: