Data ta musi przypadać na bieżący lub kolejny rok obrotowy kontekstu księgowego i fiskalnego .
W przypadku każdej modyfikacji tej daty przenoszone fundusze według aktywów do odnowienia są systematycznie przeliczane, jeżeli aktywowany został wskaźnik Kalkulacji funduszy. Jeżeli wskaźnik nie został aktywowany, aktywa są przeliczane przy pomocy ikony Kalkulatorawyświetlanej, gdy wprowadzona została data.