科目结构 @ L.V. Expertise X3

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介绍

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字段

下列字段存在于这个页签中 :

表头

结构 (字段 DIA)

该代码(由1至10个字母字符组成)是科目结构的唯一标识符.

可在应付应收会计的发票录入模式和/或日记账录入交易的参数定义中使用该结构. 在应付应收会计模块的发票中,可通过结构按钮在发票行中使用该结构.

字段 DESTRA

标识

简称 (字段 SHOTRA)

组 (字段 GFY)

访问权限

访问代码 (字段 ACS)

当录入此字段时,可以使用访问代码对用户界面的科目结构操作权限进行限制.
为下列操作进行了权限定义：

结构查询,
按录入结构访问结构,
数据库记录的修改（例如：机构参数定义).

有效期开始日期 (字段 VLYSTR)

这些日期定义了结构使用的期间.
如果开始日期没有录入,可用从第一个会计年度的第一天开始使用.
如果没有指定结束日期，可用自开始日期开始无限制地使用该结构.

有效至 (字段 VLYEND)

表会计科目表代码

会计科目表 (字段 COA)

表分析元类型代码

分析元类型 (字段 DIE)

表描述

编号 (字段 NUMLIG)

科目 (字段 ACC1)

该字段可供普通或集合类科目使用.
当使用集合科目时,可以访问结构的商业伙伴字段,但并不是必填字段:
-如果须从日记账录入访问该结构,将使用参数录入窗口录入商业伙伴代码. 该代码用于按结构生成的没有商业伙伴的辅助行.
- 如果从商业伙伴开票访问该结构,发票上的商业伙伴将在按结构生成的没有商业伙伴的各辅助行中使用.

当在商业伙伴发票录入中使用科目结构时,被设定为VAT科目或 VAT/EU 科目的科目将被忽略,且不新建日记账行.

科目 (字段 ACC2)

科目 (字段 ACC3)

科目 (字段 ACC4)

科目 (字段 ACC5)

科目 (字段 ACC6)

科目 (字段 ACC7)

科目 (字段 ACC8)

科目 (字段 ACC9)

商业伙伴 (字段 BPR)

如果行中科目为集合类科目则可访问该字段,但并非必填字段.

如果结构各行的商业伙伴字段为空,在稍后预加载时,原始功能将决定不同的操作模式:

如果从日记账录入访问该结构,参数录入窗口将用于录入商业伙伴代码. 后者将用于按结构生成没有商业伙伴的各辅助行.
如果由商业伙伴开票访问该结构,发票中的商业伙伴用于按结构生成没有商业伙伴的各辅助行.

系数 (字段 COE)

在此设置结构行指定的乘数.

由日记账录入或商业伙伴发票录入访问该结构决定了不同的乘数计算和应用方法.

在商业伙伴发票录入中,乘数用于按照以下方式计算各行对应金额:
金额=(要分摊的金额)x(系数)/(承受总计)
要分摊的金额=发票表头中录入的不含税金额.
系数可为空. 那么,将不计算各行中的金额.
可为负系数. 此时,应将该系数与其它系数一样使用.
例如: 结构含有3个科目行分别对应系数2,1和-0.5.
该结构用于新建不含税金额为 € 3.000的商业发票.
新建的三行金额分别为 €2.400, €1.200 和 €-600
(即,3.000*2/2.5, 3.000*1/2.5 和3.000*(-0.5)/2.5)

在科目日记账录入中,乘数用于计算各行对应的金额并决定其方向(借/待).
这样,负号的乘数表示计算的金额为贷项. 反之,不带方向符号的乘数表示计算的金额应为借项.
待分摊的金额指的是在科目日记账行中的参数录入窗口中录入的金额. 该金额可为正数或负数,并代表日记账的借或待累计 (必须等于新建日记账).
正乘数总计(借)与负乘数总计(贷)无须相当,结构可用于对不匹配的日记账进行初值设定(必须先匹配在录入).
同一方向的乘数总计最大值代表计算金额的乘数比基数. 因此:
金额=(待分摊金额)x(系数绝对值)/(系数总计最大值)
例如: 结构含有3个科目行分别对应系数2,1和-0.5.
结构用于分摊 € 3.000.
新建2行的金额分别是 €2.000 (借), €1.000 (贷)和€500 (贷)
(即, 3.000*2/3 ,3.000*1/3 与3.000*0,5/3
而 3=借项乘数总计,它高于 0.5=贷项乘数总计)

税费 (字段 VAT)

The tax code directly determines the tax rate that will be used to calculate the tax amount on an accounting journal (most of the time an invoice or a credit memo). The tax code is stored on the posting line in order for this tax to be properly declared. The tax code also mentions other elements in order for the tax to be declared to the authorities. (tax rule, tax type, tax proportion...).