Méthodes de valorisation
Important
Se reporter à la documentation sur la Valorisation des stocks qui décrit les principes de base de cette valorisation et fournit des détails sur la régularisation des prix en réception et sortie. Cliquez sur le lien qui correspond à votre solution Sage X3 :
- Valorisation des stocks si vous utilisez Sage Business Cloud.
- Valorisation des stocks si vous utilisez une instance on-premises de Sage X3.
Utilisez cette fonction pour définir des règles pour la valorisation de stock.
Les principes comptables reconnus pour la valorisation des stocks peuvent différer d'un pays à l'autre. Vous devez valider la méthode de valorisation des stocks sélectionnée avec un comptable agréé.
Prérequis
Reportez-vous à la documentation de Mise en oeuvre
Gestion de l'écran
La fonction Méthodes de valorisation contient une section d'informations d'en-tête et deux blocs dédiés à la définition de règles.
Cliquez sur la loupe pour définir les règles associées aux méthodes de valorisation des stocks principales ou secondaires (méthodes 1 et 2).
Onglet Écran de saisie
Présentation
Utilisez les informations d'entête pour définir vos codes de méthodes de valorisation. Les codes de méthodes de valorisation sont appliqués aux fiches article-site. Pour chaque code de méthode de valorisation, définissez quelles méthodes de valorisation appliquer et le calcul des marges.
Méthode
Utilisez ce bloc pour définir les méthodes de valorisation principales ou secondaires qui s'appliquent au code de valorisation sélectionné. Vous pouvez définir une ou deux méthodes maximum de valorisation par code de valorisation. Les deux méthodes sont entretenues par les mouvements ou transactions de stock.
Vous pouvez également indiquer si la valeur de stock doit être mise à jour par les mouvements de stock internes et si les coûts moyens doivent être recalculés.
Les prix moyens sont uniquement recalculés par la méthode de valorisation principale.
Cliquez sur la loupe pour définir les règles associées aux méthodes de valorisation des stocks principales ou secondaires.
Marge
Utilisez ce bloc pour définir quel coût utiliser pour le calcul de marges sur les ventes en fonction de la valeur de stock.
Gestion à l'affaire
Les lignes de budget d'affaire peuvent être initialisées depuis la structure de répartition des coûts des articles manufacturés demandés au niveau des tâches matière. Ce bloc vous permet de définir une méthode de valorisation par défaut, utilisée lors de la génération des lignes budgétaires de la Gestion à l'affaire (action Générer lignes budgétaires de la fonction Gestion des affaires (GESPJM)).
Vous pouvez définir une ou deux méthodes maximum de valorisation par code de valorisation. Les deux méthodes sont entretenues par les mouvements ou transactions de stock.
Champs
Les champs suivants sont présents dans cet onglet :
Bloc numéro 1
| Utilisez ce champ pour définir un code de méthode de valorisation. |
| Utilisez ce champ pour fournir une description de la méthode de valorisation (maximum 30 caractères). |
| Utilisez ce champ pour fournir une courte description de la méthode de valorisation (maximum 12 caractères). |
Méthode
| Utilisez ce champ pour définir la méthode à utiliser pour valoriser le stock.
Prix standard Prix std actualisé Dernier prix Prix moyen pondéré Prix FIFO Prix moyen lot Prix LIFO |
| Sélectionnez cette case à cocher au niveau de chaque mouvement de stock associé à un code de méthode de valorisation complémentaire. |
| Utilisez ce champ pour définir la méthode complémentaire de valorisation des stocks utilisée pour le code concerné. Se reporter au champ Méthode 1 pour plus d'informations sur les méthodes de valorisation disponibles. |
| Utilisez ce champ pour indiquer si le stock doit être revalorisé en utilisant la méthode de valorisation définie par mouvement de stock interne. |
| Utilisez ce champ pour indiquer si les prix moyens doivent être recalculés dans la fonction Régularisation de prix (FUNSTKADJ) pour les articles associés à cette méthode de valorisation.
|
Marge
| Utilisez ce champ pour définir quel prix utiliser dans le calcul des marges de ventes en fonction de la valeur de stock. Vous pouvez sélectionner un prix dans la liste disponible dans le champ Méthode 1 du bloc Méthode ou le dernier prix d'achat. |
| Utilisez ce champ pour définir un prix de repli à utiliser dans le calcul des marges de ventes, lorsque le prix initial sélectionné est nul. |
Gestion à l'affaire
| Sélectionnez cette case à cocher si la méthode de valorisation peut être soumise à l'action Générer lignes budgétaires dans la fonction Gestion des affaires (GESPJM). Sinon, laissez cette case désactivée. |
| Utilisez ce champ pour définir une méthode budgétaire principale, utilisée lors de la génération des lignes budgétaires par l'action Générer lignes budgétaires dans la fonction Gestion des affaires (GESPJM).
Prix standard Prix standard actualisé Coût budget Coût simulé
|
| Utilisez ce champ pour définir une méthode de valorisation supplémentaire, utilisée lors de la génération des lignes budgétaires par l'action Générer lignes budgétaires dans la fonction Gestion des affaires (GESPJM). Cette méthode sera appliquée si la méthode de valorisation principale utilisée ne retourne aucune valeur. Se reporter au champ Méthode 1 pour plus d'informations sur les méthodes de valorisation disponibles. |
Détail de la méthode de valorisation
Présentation
Méthodes de valorisation des stocks
Les méthodes de valorisation des stocks prises en charge sont les suivantes :
- Prix standard - La valeur du stock est basée sur un prix fixe par site. Le prix standard est applicable pendant un exercice complet.
- Prix std actualisé - La valeur du stock est basée sur un prix standard actualisé, calculé à partir du prix réel de chaque mouvement de stock. Le prix standard actualisé est applicable pendant une période spécifique.
- Dernier prix - La valeur du stock est basée sur le prix réel de la dernière transaction de stock.
- Prix moyen pondéré - La valeur du stock est basée sur la valeur moyenne du stock réceptionné et la valeur totale du stock actuel.
- Prix moyen lot - La valeur du stock est basée sur la valeur moyenne de chaque lot et chaque sous-lot réceptionné.
- Prix FIFO - La valeur du stock est basée sur la méthode de rotation du premier entré-premier sorti, utilisant le prix unitaire de chaque mouvement de stock.
- Prix LIFO - La valeur du stock est basée sur la méthode de rotation du dernier entré-premier sorti, utilisant le prix unitaire de chaque mouvement de stock.
La méthode de valorisation des stocks LIFO est parfois inapplicable dans certains pays.
Dans certains cas, la règle de valorisation peut varier, même au sein d'une même société. Cela peut dépendre de la combinaison de l'article et de l'article-site. Toutefois, la méthode de valorisation des stocks sélectionnée est, en règle générale, basée sur la cohérence et le régime de taxe.
Valorisation
Utilisez ce bloc pour définir les règles standard de valorisation des mouvements de stock.
- Valorisation d'origine/Valeur entrées : la règle de valorisation s'applique.
- Valorisation entrée alternative/ Valorisation alternative : règle de valorisation de repli. Elle permet de gérer les cas exceptionnels où une valeur nulle est issue de ce calcul.
Lorsque la valorisation concerne le coût standard (ou coût standard actualisé), et que le système ne trouve pas de valeur pour l'année en-cours, alors il cherche automatiquement une valeur sur les années précédentes (dernier coût existant en excluant l'année en-cours). La valeur de repli est uniquement utilisée lorsqu'aucun coût n'est trouvé.
Inventaires
Utilisez ce bloc pour définir des règles de valorisation des mouvements de stock physiques.
- Ecart de quantité : la règle de valorisation s'applique.
- Valeur repli : règle de valorisation de repli. Elle permet de gérer les cas exceptionnels où une valeur nulle est issue de ce calcul.
Règles standard
Utilisez ce bloc pour définir des règles de valorisation complémentaires.
- Régularisation prix entrées : régularise les prix lors de la facturation d'une entrée ou lors du caclul du coût de fabrication d'un OF. La régularisation peut mettre à jour le prix moyen de l'article, si elle est incluse dans les tolérances définies par les paramètres MAXABSCOD - Absorption écarts valorisation et MAXABSPER - % maximum de sur-absorption (chapitre STO, groupe VAL).
- Prix nul autorisé : autorise les transactions de mouvements de stock ayant une valeur nulle (vide).
Exceptions valeur entrées
Utilisez cette table pour définir des exceptions pour les valeurs des entrées, pour les mouvements de stock suivants :
- Entrées diverses
- Réceptions fournisseur
- Entrée OF
- Retour livraison
- Transfert inter-sites
- Réintégration stock
Les mouvements de stock sont valorisés de la façon suivante :
Entrées :
Type mouvement | Méthode de valorisation | Valeur |
Entrée diverse | Prix standard | Prix standard |
Prix standard actualisé | Prix standard actualisé | |
Dernier prix | Prix de la dernière entrée | |
Prix moyen | Prix moyen | |
Prix ordre | Prix saisi sur la ligne d'entrée | |
Réception fournisseur | Prix standard | Prix standard |
Prix standard actualisé | Prix standard actualisé | |
Dernier prix | Prix de la dernière entrée | |
Prix moyen | Prix moyen | |
Prix ordre | Prix de la commande d'achat ou prix saisi sur l'entrée (si réception directe, par exemple). | |
Réception transfert inter-sites | Prix standard | Prix standard |
Prix standard actualisé | Prix standard actualisé | |
Dernier prix | Prix de la dernière entrée | |
Prix moyen | Prix moyen | |
Prix ordre | Prix du mouvement de sortie du site d'origine. | |
Entrée OF | Prix standard | Prix standard |
Prix standard actualisé | Prix standard actualisé | |
Dernier prix | Prix de la dernière entrée | |
Prix moyen | Prix moyen | |
Prix ordre | Le prix prévisionnel est calculé à la création de l'OF (tel que défini par le paramètre CSTRCPORD - Coût prévisionnel déclaration (chapitre GPA, groupe COS)). | |
Réception transfert inter-sites | Prix standard | Prix standard |
Prix standard actualisé | Prix standard actualisé | |
Dernier prix | Prix de la dernière entrée | |
Prix moyen | Prix moyen | |
Prix ordre | Prix du mouvement de sortie du site d'origine. | |
Entrée sur Transfert Inter-sociétés | Prix standard | Prix standard |
Prix standard actualisé | Prix standard actualisé | |
Dernier prix | Prix de la dernière entrée | |
Prix moyen | Prix moyen | |
Prix ordre | Prix saisi sur l'entrée | |
Retour Livraison | Prix standard | Prix standard |
Prix standard actualisé | Prix standard actualisé | |
Dernier prix | Prix de la dernière entrée | |
Prix moyen | Prix moyen | |
Prix ordre | Prix de la sortie | |
Entrée sur Assemblage | Prix standard | Prix standard |
Prix standard actualisé | Prix standard actualisé | |
Dernier prix | Prix de la dernière entrée | |
Prix moyen | Prix moyen | |
Prix ordre | Somme des mouvements de sortie | |
Entrée sur désassemblage | Prix standard | Prix standard |
Prix standard actualisé | Prix standard actualisé | |
Dernier prix | Prix de la dernière entrée | |
Prix moyen | Prix moyen | |
Prix ordre | Prix saisi à la ligne (récupéré automatiquement s'il y a un assemblage d'origine) | |
Réintégration | Prix standard | Prix standard |
Prix standard actualisé | Prix standard actualisé | |
Dernier prix | Prix de la dernière entrée | |
Prix moyen | Prix moyen | |
Prix ordre | Prix de la sortie |
Le prix d'un retour de livraison (retour client) est le prix de la livraison d'origine. Le prix d'un retour fournisseur est le prix de la réception d'origine (régularisé si elle a été facturée).
Champs
Les champs suivants sont présents dans cet onglet :
Bloc numéro 1
Valorisation
| Utilisez ce champ pour définir la méthode à utiliser pour valoriser le stock.
Prix standard Prix std actualisé Dernier prix Prix moyen pondéré Prix FIFO Prix moyen lot Prix LIFO |
| Utilisez ce champ pour définir une méthode de valorisation alternative, à utiliser en particulier lorsque les calculs d'origine renvoient une valeur nulle. Se reporter au champ Valorisation d'origine pour plus d'informations sur les différentes méthodes de valorisation disponibles.
|
| Utilisez ce champ pour définir la valeur d'entrée du mouvement.
Prix standard Prix std actualisé Prix ordre |
| Utilisez ce champ pour définir une méthode de valorisation alternative en entrée de stock, à utiliser en particulier lorsque les calculs d'origine renvoient une valeur nulle. Se reporter au champ Valeur entrées pour plus d'informations sur les différentes méthodes de valorisation disponibles. |
Inventaires
| Type de coût à utiliser lors d'un écart négatif sur inventaire |
| Type de coût à utiliser lors d'un écart négatif sur inventaire si le type défini précédemment ramène 0. |
| Type de coût à utiliser lors d'un écart positif sur inventaire |
| Type de coût à utiliser lors d'un écart positif sur inventaire si le type défini précédemment ramène 0. |
Règles standard
| Régularisation de prix Les prix attribués par défaut pour valoriser les mouvements de stock peuvent être "régularisés" avec le prix de la facture (article acheté). Ils peuvent l'être aussi avec le prix de revient de fabrication calculé si cet indicateur a pour valeur Oui. |
| Si cet indicateur a pour valeur Oui, le système permet de laisser des mouvements de stock sans valeur. |
Tableau Exceptions valeur entrées
| Type mouvement Sélectionnez le type de mouvement d'entrée pour lequel vous souhaitez définir une exception dans la méthode de valorisation. |
| Un code mouvement de stock permet de particulariser des règles à l'intérieur d'un même type de mouvement.
Le code mouvement permet de définir des règles d'entrée de stock et de sortie de stock particulières pour certaines transactions. On pourra par exemple pour une transaction dédiée et affectée à des utilisateurs avertis autoriser l'entrée en stock de marchandises en statut A, alors que pour les autres utilisateurs elle se fera en statut Q. |
| Type de coût à utiliser pour le type de mouvement sélectionné. |
| Type de coût à utiliser si celui défini précédemment a une valeur nulle. |
| Indique si pour le type de mouvement choisi on doit effectuer une régularisation de prix (lors de facture ou finalisation d'OF). |
| Indique si pour le type de mouvement sélectionné le prix nul est autorisé ou non. |
Actions spécifiques
Cliquez sur l'action Copie pour copier cette méthode de valorisation vers un autre dossier. |