Aide sur champ (COAACCDES)
Ce champ contient la liste de tous les comptes divers pouvant être rattachés au plan de comptes sélectionné.
Informations importantes sur les comptes Gains de change, Pertes de change, Écartd'arrondi débiteur et Écart d'arrondi créditeur :
Si un écart de change est calculé sur un référentiel manuel, et si un référentiel automatique pointe sur ce référentiel manuel, le choix du compte à appliquer pour les deux lignes d'écritures générées est déterminé suivant le sens de l'écart trouvé pour le référentiel manuel.
Ainsi, si un gain de change est trouvé sur le référentiel manuel alors qu'une perte de change est calculée pour le référentiel automatique, le compte appliqué est celui défini pour le gain de change sur le plan du référentiel manuel.
Ce principe est le même quel que soit le nombre de référentiels automatiques liés au référentiel manuel.Cependant, si un écart de change est nul sur le référentiel manuel mais différent de zéro sur son référentiel automatique, le compte est déterminé suivant le sens de l'écart constaté sur le référentiel automatique.
Enfin, si plusieurs référentiels automatiques sont liés au référentiel manuel, et si l'écart de change est nul pour le référentiel manuel mais non nul pour au moins deux de ses référentiels automatiques liés, le compte est déterminé suivant le sens de l'écart constaté sur le premier des référentiels automatiques ayant un écart. Le premier est défini par rapport à sa position dans le menu local 2644 des types de référentiel.
Compte d'attente conso
Ce compte est utilisé comme compte d'attente pour l'enregistrement de la contrepartie des écritures multi-groupes lors de l'extraction pour consolidation.
Dans le cas d'écritures multi-groupes, les mouvements enregistrés sur des comptes ne sont pas détaillés par partenaires dans la mesure où il n'est pas possible de définir une règle de gestion standard dans ce domaine.
Pour assurer un équilibre des soldes par partenaire, leur contrepartie est inscrite au compte défini 'Compte attente conso.'
Compte par défaut
Ce compte est utilisé dans le traitement de génération des pièces automatiques lorsque le compte construit à partir d'un code comptable est incohérent ou lorsque le compte n'est pas défini.
Compte de report
Ce compte est utilisé pour équilibrer la pièce de déversement lorsqu'elle est supérieure au nombre maximum de lignes autorisé pour une pièce comptable.
Compte d'à nouveaux
Ce compte doit être complété par un compte du plan comptable. Il est utilisé dans deux contextes :
- Traitement de fin d'exercice pour équilibrer les pièces d'à-nouveaux :
- la pièce FIYEN, déclinée par devise et éventuellement par site, enregistre les soldes d'ouverture des comptes de bilan avec contrepartie sur ce compte d'à-nouveaux,
- la pièce FIYRE, déclinée éventuellement par site, solde le compte d'à-nouveaux par le compte de résultat.
- Fonction d'extraction consolidée :
- ce compte représente alors le compte sur lequel on équilibre le solde cumulé des comptes de bilan qui est calculé à la fin de la période précédant la date d'extraction. Ce calcul est effectué si l'option Soldes antérieurs est cochée et si la période demandée est à cheval sur deux exercices.
Diminution solde débiteur
Ce compte vous permet de générer la pièce d'écart de conversion de devise, calculée pour un compte utilisant une méthode d'évaluation Par saisie de pièce ou Par solde de compte.Pour les types de compte autres que Hors bilan, ce calcul est effectué dès que le solde du compte est différent de zéro et dans une transaction de devise autre que celle du référentiel. Par exemple, ce calcul peut s'appliquer à un Compte normal, qui peut être un compte de trésorerie ou un compte lettrable, ou bien à un Compte collectif pour les dettes et créances non soldées.
Remarque : Ce compte est uniquement utilisé si aucun compte du même type n'est trouvé dans la table des Écarts de conversion dans la section Gestion de la fonction des Comptes (GESGAC), au niveau du compte en cours de valorisation.
Pour la période de calcul, si le compte en cours de valorisation a un solde débiteur et si l'écart calculé diminue ce solde, le compte de diminution de solde débiteur est utilisé.
Augmentation solde débiteur
Ce compte vous permet de générer la pièce d'écart de conversion de devise, calculée pour un compte utilisant une méthode d'évaluation Par saisie de pièce ou Par solde de compte.
Pour les types de compte autres que Hors bilan, ce calcul est effectué dès que le solde du compte est différent de zéro et dans une transaction de devise autre que celle du référentiel. Par exemple, ce calcul peut s'appliquer à un Compte normal, qui peut être un compte de trésorerie ou un compte lettrable, ou bien à un Compte collectif pour les dettes et créances non soldées.
Remarque : Ce compte est uniquement utilisé si aucun compte du même type n'est trouvé dans la table des Écarts de conversion dans la section Gestion de la fonction des Comptes (GESGAC), au niveau du compte en cours de valorisation.
Pour la période de calcul, si le compte en cours de valorisation a un solde débiteur et si l'écart calculé augmente ce solde, le compte d'augmentation de solde débiteur est utilisé.
Diminution solde créditeur
Ce compte vous permet de générer la pièce d'écart de conversion de devise, calculée pour un compte utilisant une méthode d'évaluation Par saisie de pièce ou Par solde de compte.
Pour les types de compte autres que Hors bilan, ce calcul est effectué dès que le solde du compte est différent de zéro et dans une transaction de devise autre que celle du référentiel. Par exemple, ce calcul peut s'appliquer à un Compte normal, qui peut être un compte de trésorerie ou un compte lettrable, ou bien à un Compte collectif pour les dettes et créances non soldées.
Remarque : Ce compte est uniquement utilisé si aucun compte du même type n'est trouvé dans la table des Écarts de conversion dans la section Gestion de la fonction des Comptes (GESGAC), au niveau du compte en cours de valorisation.
Pour la période de calcul, si le compte en cours de valorisation a un solde créditeur et si l'écart calculé diminue ce solde, le compte de diminution de solde créditeur est utilisé.
Augmentation solde créditeur
Ce compte vous permet de générer la pièce d'écart de conversion de devise, calculée pour un compte utilisant une méthode d'évaluation Par saisie de pièce ou Par solde de compte.Pour les types de compte autres que Hors bilan, ce calcul est effectué dès que le solde du compte est différent de zéro et dans une transaction de devise autre que celle du référentiel. Par exemple, ce calcul peut s'appliquer à un Compte normal, qui peut être un compte de trésorerie ou un compte lettrable, ou bien à un Compte collectif pour les dettes et créances non soldées.
Remarque : Ce compte est uniquement utilisé si aucun compte du même type n'est trouvé dans la table des Écarts de conversion dans la section Gestion de la fonction des Comptes (GESGAC), au niveau du compte en cours de valorisation.
Pour la période de calcul, si le compte en cours de valorisation a un solde créditeur et si l'écart calculé augmente ce solde, le compte d'augmentation de solde créditeur est utilisé.
Gains de change
Ce compte est utilisé pour enregistrer les gains de change issus de la génération des écritures automatiques suivantes :
Écritures d'écarts sur le montant banque des règlements en devise étrangère. Ces écritures sont générées lors de la comptabilisation des règlements lorsque la contre valeur du règlement en devise de banque (saisie dans le champ Montant banque) ne correspond pas exactement à la somme des échéances imputées en devise de tenue du référentiel.
Pertes de change
Ce compte est utilisé pour enregistrer les pertes de change issues de la génération des écritures automatiques suivantes :
Écritures d'écarts sur le montant banque des règlements en devise étrangère. Ces écritures sont générées lors de la comptabilisation des règlements lorsque la contre valeur du règlement en devise de banque (saisie dans le champ Montant banque) ne correspond pas exactement à la somme des échéances imputées en devise de tenue du référentiel.
Compte de résultat
Le compte indiqué est utilisé dans le cadre des simulations de fin d'exercice pour équilibrer le bilan : contrepartie des comptes réels.
La simulation de report à nouveau analytique consiste à mettre à jour la balance des à nouveaux afin de permettre des consultations et éditions avec report des soldes même si l'exercice précédent n'est pas clôturé.
Ecart d'arrondi débiteur
Il se peut qu'une écriture, équilibrée en devise de transaction, soit déséquilibrée en devise de tenue du référentiel du fait des arrondis de conversion calculés sur chaque ligne d'écriture. Selon le paramétrage du modèle (Option d'équilibrage), une ligne d'écart d'arrondi peut être générée automatiquement pour équilibrer l'écriture dans la devise concernée. Par ailleurs, l'écart est réparti sur les lignes d'écriture existantes et ce compte n'est pas utilisé.
Ce compte permet d'enregistrer les écarts d'arrondis en devise de tenue du référentiel lorsqu'ils sont débiteurs.
Ces comptes peuvent être définis comme étant suivis sur d'autres plans de comptes de la société, dans les conditions suivantes :
- Compte par défaut : doit être renseigné à 'Vide'.
- Crible du compte : doit être laissé vide.
- Imputation obligatoire : doit être défini sur Non.
Ecart d'arrondi créditeur
Il se peut qu'une écriture, équilibrée en devise de transaction, soit déséquilibrée en devise de tenue du référentiel du fait des arrondis de conversion calculés sur chaque ligne d'écriture. Selon le paramétrage du modèle (Option d'équilibrage), une ligne d'écart d'arrondi peut être générée automatiquement pour équilibrer l'écriture dans la ou les devise(s) concernée(s). Par ailleurs, l'écart est réparti sur les lignes d'écriture existantes et ce compte n'est pas utilisé.
Ce compte permet d'enregistrer les écarts d'arrondis en devise de tenue du référentiel lorsqu'ils sont créditeurs.
Ces comptes peuvent être définis comme étant suivis sur d'autres plans de comptes de la société, dans les conditions suivantes :
- Compte par défaut : doit être renseigné à 'Vide'.
- Crible du compte : doit être laissé vide.
- Imputation obligatoire : doit être défini sur Non.
Gain arrondi lettrage / Perte arrondi lettrage
En lettrage manuel, lorsque le groupe de lettrage est équilibré en devise de tenue du référentiel mais non équilibré en devise de transaction et que le montant de l'écart est inférieur au montant défini dans le paramètre MTCRND - Seuil pour équilibrage auto (chapitre CPT, groupe MTC), une pièce de gain ou de perte est générée (prise en compte de la pièce automatique issue du paramètre GAUMTCP).
Compte d'attente pour les opérations diverses devise trésorerie
Le compte de liaison inter devise est utilisé lorsqu'un règlement est émis dans une devise différente de la devise de banque.
Ceci permet d'assurer l'unicité de devise de transaction des enregistrements réalisés sur des comptes tenus en devises.
Compte d'attente pour devise
Le compte de liaison inter devise est utilisé lorsqu'un règlement est imputé sur une facture émise dans une devise OUT, différente de la devise de règlement et de la devise du référentiel général principal.
Ceci permet de gérer correctement les écarts de change de façon à obtenir un résultat cohérent que le lettrage soit manuel ou issu de l'imputation des règlements.
Pour répondre à cet objectif, il est nécessaire que les enregistrements d'un même groupe de lettrage aient une devise de transaction identique si cette devise est susceptible de subir des variations de change.
Compte de refacturation des frais d'impayés
Ce compte est lié à la gestion des impayés. Lorsque les frais d'impayés sont re-facturés au client (paramètre TYPINVNDT), le progiciel permet de générer automatiquement la facture/note de débit associée dans la fonction de facturation tiers client. Ce compte sera directement imputé lors de la création automatique de cette facture tiers client.