Plik fiskalny 2055
Ten raport stanowi raport wstępny dotyczący ustalenia francuskiego formularza fiskalnego 2055:
Przedstawia:
- ewolucję odpisów amortyzacyjnych w planie amortyzacji (w przypadku formularza fiskalnego 2055 będzie to plan kont ),
- wydatki na amortyzację i storna różnic bilansowych amortyzacji, rozdzielone według przyczyn różnic bilansowych amortyzacji,
zgłoszone w ciągu roku (lub okresu) obrotowego w bieżącym roku obrotowym w firmie.
Jest ładowany z rekordów przechowywanych w tabeli śledzenia przepływów FXDLIFL , której Typ przepływu toPozycja zestawienia fiskalnego , a kod Pozycji zestawienia fiskalnegoto FR (skonfigurowany na poziomie funkcji zarządzania Kontekst ).
Przepływy te są zapisywane:
- po wygenerowaniu przepływów tymczasowych (uwzględniane są przepływy, które nie są końcowe),
- po zamknięciu roku (lub okresu) obrotowego w planie (uwzględniane są przepływy końcowe).
Jeżeli taki raport jest wymagany dla okresu obrotowego, przedstawia on sytuację na początku okresu, zapisy księgowe dokonane w czasie okresu oraz sytuację na koniec okresu.
Jeżeli taki raport jest wymagany dla roku obrotowego, przedstawia on sytuację na początku roku obrotowego, zapisy księgowe dokonane w czasie roku obrotowego oraz sytuację na koniec tego roku.
Jeżeli środek trwały został zgłoszony w wielu przesunięciach w ciągu okresu lub roku obrotowego, wyświetlane jest tylko to przeniesienie, które spowodowało zmianę sytuacji z początku na sytuację na koniec roku obrotowego.
Uwaga: ten raport przedstawia globalnie dane dotyczące danej firmy. Podobny raport: FCY2055 - Sprawozdanie finansowe 2055/Lokalizacjasłuży do wybierania lokalizacji firmy oraz do niezależnego wyświetlania przepływów dla wybranej/wybranych lokalizacji.
Warunek
Dostęp do raportu
Ten raport jest dostępny z poziomu grupowego menu wydruku Zarządzanie środkami - Francja.
Lista kryteriów
Parametr | Tytuł parametru | Typ |
|---|---|---|
societe | Firma | |
plan | Plan amortyzacji (Menu lokalne Bilansowa, Podatkowa, Wymagania Grupy...) | |
codflux | Kod funduszy | A |
referentiel | Księga (Menu lokalne Księga główna, Księga analityczna (dodatkowa)...) | |
typliasse | Rok obrot. lub okresowe (Menu lokalne Rok finansowy, Okres, Podsum. okresu) | |
datdeb | Zakres dat | D4 |
refdeb | Zakres środków trwałych |
Komentarze
Dane są filtrowane wg lokalizacji zgodnie z uprawnieniami przyznanymi użytkownikowi w funkcji GESFAS (Środki).
Inne
1/ Wyświetlane są wartości domyślne wprowadzone do Słownika raportów. Po wprowadzeniu wartości nie jest przeprowadzana kontrola istnienia. Jeżeli okaże się, że wartości nie istnieją lub nie są spójne, przeprowadzane jest drukowanie.
2/ W związku z tym, że raport dotyczy jednej firmy, należy wprowadzić referencję firmy w konfiguracji Firma .
3/ Konfiguracja Typflux : Typ przepływu nie jest widoczny, ponieważ użytkownik nie może go modyfikować. Jego wartość to „Pozycja zestawienia fiskalnego” (skonfigurowana na poziomie słownika raportów).
4/ Konfiguracja Datdeb : Zakresy dat muszą zostać wprowadzone, a wprowadzone daty muszą być zgodne z rokiem obrotowym lub początkową i końcową datą okresu obrotowego.
5/ Jeżeli wprowadzone zakresy dat odpowiadają przepływom tymczasowym, tj. wygenerowanym przed zamknięciem przez proces generowania przepływów tymczasowych, na raporcie drukowana jest następująca informacja:Ten raport przedstawia przepływy tymczasowe, które nie zostały zatwierdzone zamknięciem.
Opis raportu
Wybór domyślny:
Monit:
- Uwzględniane są tylko przepływy środków trwałych, których typ wstrzymania to Własność lub Koncesja.
- Uwzględniane są tylko plany, w których aktywowane zostało zarządzanie przepływami według Pozycji zestawienia fiskalnego oraz, w przypadku których kod Przepływu sprawozdania fiskalnego ma wartość FR. Ta konfiguracja jest wykonywana tylko na poziomie funkcji zarządzania Kontekst .
- Kod przepływu FR zostaje narzucony dla planu amortyzacji księgowej w przypadku firmy francuskiej.
Informacje przywrócone
Raport ma podobną treść do treści formularza Certa 2055.
Zawiera dwa pola:
- pole A pokazuje Sytuację oraz przeniesienia w roku obrotowym
- pole B pokazuje Dystrybucję przeniesień wywierających wpływ na warunek odpisów amortyzacyjnych Księga vs Podatek
Informacje zawarte w każdym polu zostały posortowane według klasy, z:
- pozycją kwot według pozycji grupowania,
- podsumą dla każdej pozycji środków niematerialnych oraz dla 11. pozycji materialnych środków trwałych,
- sumą ogółem.
Pole A: Sytuacje i przeniesienia odpisów amortyzacyjnych z tytułu zużycia w roku obrotowym
Informacje | Opis | Ładowane z pól | Tabela | |
A1 | Kwota odpisów amortyzacyjnych na początku roku (lub okresu) obrotowego | Dotyczy aktywów: Kwota wzięta pod uwagę odpowiada odnośnemu planowi amortyzacji. |
|
|
A2 | Wzrosty: koszt amortyzacji w roku (lub okresie) obrotowym | Dotyczy aktywów: Kwota wzięta pod uwagę odpowiada wydatkowi na amortyzację uwzględnionemu w odnośnym planie amortyzacji, powiększonemu o koszt amortyzacji wyjątkowej. Uwaga: Jeżeli środek trwały został nabyty w czasie roku (lub okresu) obrotowego poprzez transfer z pozycji do pozycji w ciągu roku obrotowego, koszt amortyzacji należy wykazać w pozycji, która uległa zmianie na koniec roku obrotowego. |
|
|
A3 | Spadki: odpisy amortyzacyjne odnoszące się do elementów wycofanych ze środków trwałych i storn | Dotyczy aktywów: Kwota wzięta pod uwagę odpowiada: |
|
|
A4 | Kwota odpisów amortyzacyjnych na koniec roku (lub okresu) obrotowego |
|
| |
Pole B: Dystrybucja przeniesień wywierających wpływ na warunek odpisów amortyzacyjnych Księga vs Podatek
Informacje | Opis | Ładowane z pól | Tabela | |
DOTATIONS (wydatki na amortyzację) | Kwota wzięta pod uwagę to warunek odpisów amortyzacyjnych Księga vs Podatek w roku obrotowym. | DERDPR jeżeli | FLU | |
A1 | Kolumna 1: | Dotyczy środków trwałych powiązanych z różnicą bilansową amortyzacji z powodu różnicy czasu trwania (innej od tej, wprowadzonej w B3) | ||
A2 | Kolumna 2 | Dotyczy środków trwałych powiązanych z różnicą bilansową amortyzacji ze względu na poniższy warunek: Tryb amortyzacji w planie podatkowym = Francuski tryb degresywny | ||
B3 | Kolumna 3 | Dotyczy środków trwałych powiązanych z różnicą bilansową amortyzacji z powodu amortyzacji wyjątkowej w połączeniu z jednym z poniższych warunków: | ||
REPRISES (storna) | Kwota brana pod uwagę to storno różnicy bilansowej amortyzacji w roku obrotowym + saldo różnicy bilansowej amortyzacji środków trwałych wydanych w ciągu roku obrotowego | DERISS | FLU FLU | |
B4 | Kolumna 4 | Dotyczy środków trwałych powiązanych z kwotą storna różnicy bilansowej amortyzacji z powodu różnicy czasu trwania (innej od tej, wprowadzonej w B6) | ||
B5 | Kolumna 5 | Dotyczy środków trwałych powiązanych z kwotą storna różnicy bilansowej amortyzacji ze względu na poniższy warunek: Tryb amortyzacji w planie podatkowym = Francuski tryb degresywny | ||
B6 | Kolumna 6 | Dotyczy środków trwałych powiązanych z kwotą różnicy bilansowej amortyzacji z powodu amortyzacji wyjątkowej w połączeniu z jednym z poniższych warunków: | ||
B7 | Przeniesienie wartości amortyzacji netto na koniec roku obrotowego | Różnica pomiędzy wydatkami na amortyzację i stornami różnicy bilansowej amortyzacji | (B1 + B2 +B3) | |
* W przypadku wydatków na amortyzację środki trwałe są rozdzielane zgodnie z priorytetem, według warunków określonych w B2, następnie B3 i wreszcie B1.
* W przypadku storn amortyzacji środki trwałe są rozdzielane zgodnie z priorytetem, według warunków określonych w B5, następnie B6 i wreszcie B4.