Abonos pendientes de recibir

La mayoría de los campos de esta pantalla son opcionales.

Criterios

Las devoluciones de los proveedores se seleccionan en función de varios criterios:

• La sociedad indicada: si la casilla Todas las sociedades está activada, no se podrá acceder al código de sociedad y el proceso se ejecutará para el conjunto de sociedades del dossier.
• La planta indicada: si la casilla Todas las plantas está activada, no se podrá acceder al código de planta y el proceso se ejecutará para el conjunto de plantas de la sociedad indicada con anterioridad. No se podrá acceder a estos datos si se ha marcado previamente la casilla Todas las sociedades.
• Uno o varios proveedores (rango).
• Una fecha máxima para seleccionar las devoluciones.

Generación

Tipo de generación

A nivel de proceso, es posible definir el tipo de generación del asiento:

• Real: el asiento contable real es un asiento que siempre se puede consultar e imprimir (libro mayor, balance, etc.). Si se elige esta opción, se podrá decidir si el asiento real es provisional o definitivo. Una devolución que se procesa a través de un asiento real se considera contabilizada. Solo se podrá volver a considerar una vez pasada la fecha de inversión. En este caso, se generará automáticamente un asiento de inversión del abono pendiente de recibir en la fecha de inversión.
  
  Si la devolución procesada procede de una recepción originada en un pedido y si la gestión de los compromisos está activada, se realiza un compromiso para las líneas procesadas en la fecha del abono pendiente de recibir y se cancela el compromiso en la fecha de inversión del abono pendiente de recibir.
  
• Simulación activa o simulación inactiva: una vez activado, el asiento de simulación también se integra en las pantallas de consulta y de informes contables. Puede transformarse en un asiento real o desactivarse para convertirse en un asiento de simulación inactiva; es decir, un asiento latente, invisible en los informes y las consultas. Para mantener la coherencia, no se debe transformar un asiento de simulación procedente de la devolución de un proveedor en un asiento real, puesto que el vínculo no está garantizado. Una devolución procesada a través de un asiento de simulación no se considera contabilizada.

Puedes generar el asiento en modo simulación y, a continuación, después de una verificación, relanzar el proceso en modo real. En este caso, el asiento de simulación se suprime automáticamente y se reemplaza por el asiento real, que tendrá en cuenta las nuevas devoluciones no facturadas, si existen.

Estado asientos

Estas casillas solo están disponibles cuando el tipo de generación es real. Los asientos definitivos no se pueden modificar ni suprimir. Solo se puede acceder a las imputaciones analíticas.

Artículos a procesar

Estas casillas permiten que solo se tengan en cuenta determinadas líneas de devoluciones. Solo se pueden tener en cuenta los artículos gestionados en stock, los artículos no gestionados o todos los artículos y, por tanto, todas las líneas de devolución pendientes de abono (valor por defecto).

Tipo de asiento

Es el tipo de asiento contable que se emplea para generar los abonos pendientes de recibir y sus inversiones. El tipo de asiento se inicializa por medio del tipo de asiento indicado en el asiento automático PNH cuando el modo de generación es real. En una simulación, el tipo de asiento que se utiliza es el del parámetro TYPACC (para el valor del dossier).

Diario

Se puede decidir en qué diario se contabiliza este asiento, siempre y cuando el tipo de asiento generado sea compatible con el diario. En una generación de tipo simulación, el asiento se registra por defecto en el diario asociado al tipo de asiento. Si la generación se realiza en modo real, el diario utilizado será el que se ha registrado en el asiento automático PNH o, si no se indica, el diario asociado al tipo de asiento.

Fecha de asiento y fecha de inversión

Se indicarán la fecha del asiento del abono pendiente de recibir generada y la fecha del asiento de su inversión (solo si el tipo de generación es Real). La fecha de inversión que se propone por defecto es el primer día del siguiente periodo contable. En un esquema de utilización clásico, los APR se generan a finales de mes y se invierten a principios del mes siguiente. Con esto se pretende conocer la situación a final de mes con respecto a las devoluciones que aún no se han facturado.

Hay que tener en cuenta que el proceso de los abonos pendientes de recibir genera dos asientos en modo Real: el APR y su inversión. Si hay un seguimiento de compromisos a nivel de los pedidos (en relación con las recepciones de las devoluciones procesadas), estos tendrán un compromiso con la fecha del abono pendiente de recibir y se invertirán en la fecha de inversión para que la situación presupuestaria sea equilibrada en cada periodo contable.

Fichero de traza

Al marcar la casilla Fichero traza, se obtiene un resumen al final del proceso con todos los asientos generados por sociedad, planta y proveedor (APR, inversiones de APR, asientos de compromisos, inversiones de compromisos) y los distintos acumulados con o sin impuestos por sociedad y planta con una valoración de cada línea de devolución procesada.