Redevances et Amortissements
Cet état présente la répartition par poste bilan, pour l'exercice indiqué et en cumul à fin d'exercice :
- des redevances versées au titre des contrats de crédit bail souscrits par la société,
- des amortissements comptabilisés sur le plan sélectionné pour les biens rattachés à ces contrats.
Il présente également, pour chaque poste de bilan, la valeur d'origine des biens rattachés aux contrats.
Pré-requis
Accès à l'état
Cet état est accessible à partir du menu d'impression du groupe Gestion des biens - Financement.
Liste des critères
Paramètre | Intitulé paramètre | Type |
|---|---|---|
cpydeb | Borne de sociétés | |
plan | Plan d'amortissement (Menu local Comptable, Fiscal, Minimum, Origine...) | |
datdeb | Bornes de dates | D4 |
comment | Commentaire | DCO |
impselections | Impression des sélections (Menu local Non, Oui) |
Remarques
Un filtrage des données par site est réalisé selon les habilitations accordées à l'utilisateur sur la fonction GESLEA (Contrats location financement).
Divers
1/ Les bornes de date sont utilisées pour calculer les informations relatives au contrat. Elles servent également à déterminer l'exercice pris en compte pour l'affichage des amortissements des biens rattachés aux contrats. Il est donc nécessaire qu'elles soient cohérentes avec le découpage exercice sur le plan choisi.
2/ Le paramètre Comment : Commentaire permet la saisie d'un texte libre d'une longueur maximum de 60 caractères. Ce texte apparaît en page 2 de l'état.
3/ La saisie de valeurs pour les paramètres est facultative. Les valeurs affichées par défaut sont celles renseignées au niveau du Dictionnaire des états.
Lorsque des valeurs sont saisies, aucun contrôle d'existence n'est effectué. Dans le cas où elles se révèlent inexistantes ou incohérentes, aucune édition n'est produite.Description de l'état
Sélection implicite :
Seuls sont sélectionnés les contrats de crédit-bail :
- De statut En cours avec une date de fin de contrat supérieure à la date de début de l'exercice défini par les bornes de dates.
- De statut Rachat, avec une date de levée d'option d'achat supérieure à celle de début d'exercice et inférieure ou égale à celle de fin d'exercice. Dans ce cas, seules les échéances situées dans l'intervalle [date début exercice ; date de levée de l'option d'achat] sont prises en compte.
- De statut Résilié, avec une date de résiliation supérieure à celle de début d'exercice et inférieure ou égale à celle de fin d'exercice. Dans ce cas, seules les échéances situées dans l'intervalle [date début exercice ; date de résiliation] sont prises en compte.
- De statut Echu, avec une date de fin de contrat supérieure à celle de début d'exercice et inférieure ou égale à celle de fin d'exercice. Dans ce cas, seules les échéances situées dans l'intervalle [date début exercice ; date de fin de contrat] sont prises en compte.
Critères de regroupement/classement et totalisation
Les montants des redevances versées sont cumulés par Postes bilan avec un sous total par nature (Immobilier / Mobilier), ainsi qu'un total général.
Informations restituées
- En-tête
L'en-tête rappelle les informations suivantes :
- Référence société
- Dates de début et fin renseignées.
Sur chaque ligne de poste bilan, sont présentés les montants suivants :
Informations | Règle | |
Valeur d'origine | Somme des valeurs d'entrée HT des biens rattachés aux contrats sélectionnés. | |
Contrats (1) | de l'exercice | Montant total des redevances versées dans l'exercice choisi. |
cumulées | Cumul des montants des redevances versées depuis la date de début des contrats jusqu'à la fin de l'exercice choisi. | |
Contrats (1) | de l'exercice | Montant total de l'amortissement financier sur l'exercice. |
cumulés | Cumul de l'amortissement financier depuis la date de début des contrats jusqu'à la fin de l'exercice choisi. | |
Contrats (1) | de l'exercice | Montant total des frais financiers de l'exercice choisi. |
cumulés | Cumul des frais financiers depuis la date de début des contrats jusqu'à la fin de l'exercice choisi. | |
Contrats (1) | de l'exercice | Montant total du capital remboursé dans l'exercice choisi. |
cumulés | Cumul des montants de capital remboursé depuis la date de début des contrats jusqu'à la fin de l'exercice choisi. | |
| de l'exercice | Somme des amortissements des biens rattachés aux contrats sélectionnés, à fin d'exercice sur le plan choisi. |
cumulés | Cumul des amortissements, à fin d'exercice, des biens rattachés aux contrats sélectionnés. | |
(1) Ces montants sont calculés à partir de l'onglet "Echéancier" de la fonction Contrat location financement.
(2) Ces montants sont calculés à partir des biens rattachés aux contrats.