Anlagen > Verarbeitungen > Konzerninterne Veräußerungen > Freigabe Veräußerung 

Bei dieser Funktion handelt es sich um den letzten Verarbeitungsschritt einer konzerninternen Veräußerung.

Mit Hilfe dieser Funktion können im Anschluss an die Verarbeitung vorläufiger Abgangsdatensatz sowie nach manueller Änderung der ausgewählten Inventarartikel folgende Verarbeitungen gestartet werden:

  • tatsächlicher Abgang in dem oder den Ursprungsunternehmen
     
  • Aufnahme dieser Inventarartikel in das oder die Empfängerunternehmen

    Vorbedingungen

    SEEREFERTTO Siehe Dokumentation Umsetzung

    Maskenverwaltung

    Erfassungsmaske

    Übersicht

    Diese Funktion besteht aus einer einzigen Maske. In dieser Maske kann die Referenz des Vorgangs angegeben werden, für den die Zugangsverarbeitung durchgeführt werden soll.

    Diese Verarbeitung kann im Modus Simulation durchgeführt werden.
    Eine nicht simulierte Verarbeitung kann nicht rückgängig gemacht werden. Sie kann auch nicht storniert werden.

    Die am Ende der Verarbeitung standardmäßig erstellte Protokolldatei enthält:

    - die für die Zuschreibungsverarbeitung definierten Parameter
    - die Parameter der Veräußerungsverarbeitung
    - die Parameter der Umschlüsselung
    - die Liste der erstellten sowie die Liste der abgegangenen Inventarartikel

    Es steht ein Indikator zur Verfügung, mit dessen Aktivierung festgelegt werden kann, dass am Ende der Verarbeitung Zuschreibung der Inventarartikel eine Kalkulation in dem oder den Empfängerunternehmen durchgeführt wird.

    Schließen

     

    Felder

    In diesem Register befinden sich die folgenden Felder :

    Einstellungen

    Vorgangsreferenz einer konzerninternen Veräußerung.
    Nur ein Statusvorgang Abgänge verarbeitet kann für eine Verarbeitung Freigabe Veräußerungen ausgewählt werden.

    • Bezeichnung (Feld DES)

    Vorgangsbezeichnung einer konzerninternen Veräußerung.

    • Art Arbeitsgang (Feld CIGTYP)

    Dieses nicht änderbare Feld enthält den Vorgangstyp. Teileinlage Aktiva, Unternehmensfusion, Unternehmensabspaltung oder konzerninterner Verkauf.

    • Wirksamkeitsdatum (Feld EFFDAT)

    Dieses nicht änderbare Feld gibt das Ausführungsdatum des Arbeitsgangs an.

    • Status Arbeitsgang (Feld CIGSTA)

    Dieses nicht änderbare Feld enthält den Vorgangsstatus.

    • Berechnung Empfängerunternehmen (Feld FLGCAL)

    Diese Option ist aktiviert, um anzugeben, dass eine Unternehmensberechnung bei der Ausgabe der Eingabeverarbeitung der Artikel in den Zielunternehmen durchgeführt werden muss.

    • Simulation (Feld FLGSIM)

    Dieses Kontrollkästchen ist standardmäßig aktiviert und ermöglicht die Ausführung des Abschlusses im Simulationsmodus. In diesem Fall werden die Prüfungen und die Verarbeitung ausgeführt, es wird jedoch keine Änderung in der Datenbank gespeichert.

    Lassen Sie dieses Kontrollkästchen deaktiviert, um die Verarbeitung im realen Modus auszuführen. In diesem Fall können Sie den Abschluss nicht abbrechen und die Aktualisierungen werden in der Datenbank gespeichert. Wenn Sie Zwischen-Commits anwenden, sollten Sie den Parameter NIVTRACE - Log-Level (Kapitel AAS, Gruppe MIS) auf den Wert 0 setzen.

    • Log: Ausgabe der bearbeiteten Güter (Feld EDIFAS)

    Am Ende der Verarbeitung wird immer eine Zusammenfassung angezeigt. Dieses Konto zeigt alle verschiedenen Parameter des Vorgangs sowie die Anzahl der verarbeiteten Artikel an.
    Wird diese Option aktiviert, kann in dieser Zusammenfassung die Liste der abgegangenen Artikel, die Liste der erstellten Artikel, sowie die Liste der Artikel, die möglicherweise aufgrund von Fehlern nicht erstellt wurden, eingeschlossen werden.

    Schließen

     

    Beschreibung der Verarbeitung im Ursprungsunternehmen

    • Im Register Zugang / Abgang der Verwaltungsfunktion der Inventarartikel (GESFAS) werden die Abgangsdaten belegt:
       
      - Das Abgangsdatum wird mit dem Wirksamkeitsdatum der Veräußerung belegt. 
       
      ..\FCT\SEEINFO Das tatsächliche Abgangsdatum, das zur Berechnung der AfA des Geschäftsjahrs herangezogen wird, entspricht dem Wirksamkeitsdatum minus 1 Tag. 
       
      - Der Abgangsgrund wird mit der Veräußerungsart belegt.
       
      -      Die Rubrik Käufer wird mit der Referenz des Empfängerunternehmens belegt
       
      - der Veräußerungspreis wird belegt
       
      - die Kalkulation der übertragbaren Umsatzsteuer, ggf. des Ausgleichsbetrags (die Kalkulationsregeln einer USt.-Rückerstattung oder eines Zusatzabzugs sind dieselben wie bei Abgang des Inventarartikels).

      - Veräußerungsgewinn bzw. verlust
       
    • Die Abschreibungen und der Nettowert zum Abgangsdatum werden aktualisiert.
       
    • Ein Abgangsereignis wird erstellt.
       
    • Liegt das Anschaffungsdatum auf über nach dem Wirksamkeitsdatum:
       
      - wird der Inventarartikel storniert
      - werden die eventuellen Ausgaben zum Inventarartikel storniert.
       
    • Liegt das Abgangsdatum des Inventarartikels auf oder nach dem Wirksamkeitsdatum:

      - wird der Abgang des Inventarartikels storniert
      - werden die Ereignisse Abgang und Abschreibung ausgebucht
       
    • Gehört die Anlage zu einem Leasingvertrag vom Typ Leasing:
       
      - Dieser Vertrag hat den Status veräußert, alle Anlagen dieses Vertrags sind daher auch veräußert.
       
    • Ist der Inventarartikel mit körperlichen Elementen verknüpft, gehen diese Inventarartikel mit dem Motiv konzerninterne Veräußerung ab.

    Beschreibung der Verarbeitung im Empfängerunternehmen

    • Die Inventarartikel werden entsprechend der in der nachstehenden Tabelle aufgeführten Modalitäten erstellt. Ausgenommen davon sind Inventarartikel, deren Anschaffungsdatum auf oder nach dem Wirksamkeitsdatum liegt (im Ursprungsunternehmen stornierte Inventarartikel). Sie werden unverändert übernommen.
       
    • Neucodierung der Rubriken, die in der zum Arbeitsgang gehörenden Verarbeitung Neucodierung parametriert sind.
       
    • Berechnung aller Inventarartikel, die erstellt wurden, weil dieser Parameter bei Start der Aufnahmeverarbeitung der Inventarartikel aktiviert war.
       
    • Für jeden Inventarartikel wird ein Ereignis Anlage erzeugt.
       
    • Liegt das Anschaffungsdatum des Inventarartikels auf oder nach dem Wirksamkeitsdatum und wurde der Inventarartikel Ausgabenaktivierung angelegt, werden diese Ausgaben unverändert im Empfängerunternehmen erstellt und ihr Link mit dem aus der Veräußerung entstehenden Inventarartikel wird beibehalten (siehe Belegungsregeln für die Ausgabenrubriken unten).
       
    • Gehört der Inventarartikel zu einem Mietvertrag Finanzierung vom Typ Leasing, wird dieser Vertrag unverändert mit einer neuen Referenz im Empfängerunternehmen erstellt (siehe Belegungsregeln für die Vertragsrubriken unten). Alle Inventarartikel, die im Ursprungsunternehmen zu diesem Vertrag gehören, werden automatisch an das Empfängerunternehmen veräußert und mit diesem neuen Vertrag zugeordnet.
    • Ist der Inventarartikel mit körperlichen Elementen verknüpft, werden diese körperlichen Elemente unverändert mit einer neuen Referenz erstellt und mit dem im Empfängerunternehmen angelegten Inventarartikel verknüpft. Die Modalitäten zur Bestimmung dieser neuen Referenz hängen vom Parameter PHYNUMBCO - Nummerierung Element ab Inventarartikel ab.

    Belegungsregeln für die Werte der im Empfängerunternehmen aufgenommenen Inventar

    Unternehmen

    Empfängerunternehmen

    Finanzstandort

    Aus der Neucodierung entstandener Finanzstandort

    Referenz

    Anwendung der automatischen Nummerierung

    Bezeichnung 1

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Bezeichnung 2

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Anschaffungsdatum

    Es handelt sich um das ursprüngliche Anschaffungsdatum, sofern es auf oder nach dem Wirksamkeitsdatum liegt.
    Ansonsten wird es entsprechend der Verwaltungsregel bestimmt.

    Status bei Anschaffung

    Wird entsprechend der Verwaltungsregel bestimmt.

    Halteart

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Buchungsdatum

    Wirksamkeitsdatum der konzerninternen Veräußerung

    Art Zugang

    Wird entsprechend der Verwaltungsregel bestimmt.

    Datum Inbetriebnahme

    Wird entsprechend der Verwaltungsregel bestimmt.

    Einheit

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Menge

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Merkmale

    Gruppe

    Verlängerung des Werts vom Ursprungsunternehmen (1)

    Immatrikulierbar

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Anlagenart

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Konto

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Stabilitätstyp

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Alle

    Wiederherstellung der Einheit im Empfängerunternehmen.

    Status

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Hauptinventarartikel

    Ref. des Hauptinventarartikels, der im Empfängerunternehmen angelegt wird, wenn der Status = Komponente oder Zusatzkomponente ist

    Bewertung Hauptbuch

    Währung

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Kostenart (Hauptbuch)

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Konto (Hauptbuch)

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Zugangswert netto

    Wird entsprechend der Verwaltungsregel bestimmt.

    USt. fakturiert

    Bei einer steuerbefreiten Veräußerung:
    - Wird in den Veräußerungsparametern die USt.-Übertragung festgelegt: im Ursprungsunternehmen ursprünglich fakturierte USt. x verbleibende Ausgleichsdauer. / Dauer der Ausgleichsperiode.
    - Ohne USt.-Übertragung 0
    Bei versteuerbarer Veräußerung: Der Betrag wird auf der Basis des USt.-Satzes der Veräußerung des Ursprungsunternehmens berechnet.

    USt. erstattet

    Berechnet

    Bewertung IAS/IFRS

    Währung

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Wechselkurstyp

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Wechselkurs

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Kostenart (IFRS)

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Konto (IFRS)

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Zugangswert netto

    Wird in Abhängigkeit von der Verwaltungsregel bestimmt und eventuell in die Verwaltungswährung nach IAS / IFRS umgerechnet.

    USt. fakturiert

    Bei einer steuerbefreiten Veräußerung:
    - Wird in den Veräußerungsparametern die USt.-Übertragung festgelegt: im Ursprungsunternehmen ursprünglich fakturierte USt. x verbleibende Ausgleichsdauer. / Dauer der Ausgleichsperiode.
    - Ohne USt.-Übertragung 0
    Bei versteuerbarer Veräußerung: Der Betrag wird auf der Basis des USt.-Satzes der Veräußerung des Ursprungsunternehmens berechnet.

    USt. erstattet

    Berechnet

    Budgetbuchhaltung

    Geschäftsjahr

    Nicht angegeben

    Investitionstyp

    Nicht angegeben

    Projekt

    Nicht angegeben

    Budget

    Nicht angegeben

    Anfrage

    Nicht angegeben

    Marktnummer

    Nicht angegeben

    Lieferant

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Bestellung

    Nicht angegeben

    Kostenrechnung

    Sektoren

    Verlängerung des Werts vom Ursprungsunternehmen (1)

    Planmäßig

     Aktivität

    Verlängerung des Werts vom Ursprungsunternehmen (1)

    Verwaltungseinheit

    Verlängerung des Werts vom Ursprungsunternehmen (1)

    Sektor IFRS1

    Verlängerung des Werts vom Ursprungsunternehmen (1)

    Sektor IFRS

    Verlängerung des Werts vom Ursprungsunternehmen (1)

    Geografisch

     Standort

    Aus der Neucodierung entstandener geografischer Standort

    Lokalisierung

    Aus der Neucodierung entstandene Lokalisierung

    Finanzierung

     Mietvertrag Finanzierung

    Wird mit der Referenz des Mietvertrags Finanzierung angegeben, der automatisch im "Empfängerunternehmen" erzeugt wird, sofern der Inventarartikel zu einem Mietvertrag Finanzierung vom Typ Leasing gehört.
    Andernfalls wird er nicht angegeben.

    Letzte Übertragung KR / geogr.

     Datum der letzten Übertragung KR / geogr.

    Nicht angegeben

    Lokale Steuern

    Steuertyp

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Steuerbasis

    Wird entsprechend der Verwaltungsregel bestimmt (2).

    USt.-Ausgleich

    Referenzdatum

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Ausgleichsperiode

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Summe Ausgleich USt. Hauptbuchhaltung

    Nicht angegeben

    Summe Ausgleich USt.- IFRS

    Nicht angegeben

    Zusatzabzug / -rückerstattung Hauptbuchhaltung / IFRS

    Nicht angegeben

    Koeff. Steuerpflicht / Besteuerung / Zulassung / Abzug

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Anschaffung konzernintern

    Steuersystem des Arbeitsgangs

    Steuersystem der konzerninternen Veräußerung

    Ursprungsunternehmen

    Code Ursprungsunternehmen

    Arbeitsgangtyp

    Typ konzerninterne Veräußerung

    Referenz Ursprungsinventarartikel

    Referenz des Inventarartikels im Ursprungsunternehmen

    Ursprüngliches Anschaffungsdatum

    Anschaffungsdatum des Inventarartikels im Ursprungsunternehmen

    Ursprungswert

    Zugangswert netto Hauptbuch des Inventarartikels im Ursprungsunternehmen, sofern ungleich 0.
    Anderenfalls wird der Zugangswert netto IFRS verwendet (in die Währung des Hauptbuchkontexts umgerechnet, wenn die Währung des IFRS-Kontexts nicht dieselbe ist)

    Steuerbasis

    Bemessungsgrundlage des Inventarartikels im Ursprungsunternehmen

    Nettobuchwert am Tag des Vorgangs

    Nettobuchwert des Kontenplans des Inventarartikels im Ursprungsunternehmen zum Wirksamkeitsdatum des Vorgangs

    Abgang des Inventarartikels

    Abgangsdatum

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen, wenn Abgangsdatum im Ursprungsunternehmen > Wirksamkeitsdatum  Anderenfalls Null

    Verkaufspreis

    Wie oben beschrieben

    Geplant

    Wie oben beschrieben

    Grund Abgang

    Wie oben beschrieben

    USt.-Regel für Abgang

    Wie oben beschrieben

    Einkäufer

    Wie oben beschrieben

    USt. auf Verkauf

    Wie oben beschrieben

    Referenzdatum +/-

    Wie oben beschrieben

    Zusatzabzug Hauptbuchhaltung

    Wie oben beschrieben

    Referenzbasis +/-

    Wird entsprechend der Verwaltungsregel bestimmt.

    Zusatzabzug IFRS

    Wie oben beschrieben

    Freitextfelder

    Freirubriken 1 bis 10

    Verlängerung des Werts vom Ursprungsunternehmen (1)

    Freitexte 1 bis 6

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen, wenn die Verwaltungswährung der Rubrik identisch ist.
    Anderenfalls Wert: 0 (Null).

     Freikoeffizienten 1 und 2

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Freidaten 1 bis 4

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen

    Abweichung der verschiedenen Pläne, sofern sie verwaltet werden

    Nettowert

    0

    Abweichung

    0

    Abweichung kurzfristig

    0

    Abweichung langfristig

    0

    +/- konzernintern

    Optionale Zuschreibung entsprechend der Parametrierung in der Arbeitsgangdefinition

    (1) : Ist dem Arbeitsgang eine Verarbeitung Neucodierung für diese Rubriken zugeordnet, stammen die Werte dieser Rubriken aus der Neucodierung.

    (2) : Die in der Arbeitsgangdefinition der konzerninternen Veräußerung angegebene Verwaltungsregel kann nur angewendet werden, wenn die Halteart des Inventarartikels "Eigentum" entspricht und wenn sein Anschaffungsdatum vor oder auf dem in der Regel angegebenen Datum liegt. Anderenfalls entspricht die Bemessungsgrundlage immer dem Einlagewert des Inventarartikels.

    Belegungsregeln für die Werte der ins Empfängerunternehmen übernommenen Ausgaben

    Hinweis: Wurde ein Inventarartikel durch Aktivierung der Ausgaben angelegt, werden diese Ausgaben nur mit dem Inventarartikel in das Empfängerunternehmen übernommen, wenn der Inventarartikel bei der Veräußerung storniert wurde, d. h. wenn sein Eingabedatum auf oder nach dem Wirksamkeitsdatum liegt.
    Ist dies der Fall, werden alle Ausgaben unverändert in das Empfängerunternehmen übernommen, jedoch mit Ausnahme der nachstehenden Rubriken, die wie folgt belegt werden:

    Unternehmen

    Empfängerunternehmen

    Finanzstandort

    Aus der Neucodierung entstandener Finanzstandort

    Geografischer Standort

    Aus der Neucodierung entstandener Standort

    Inventarartikel

    Referenz des Inventarartikels im Empfängerunternehmen

    Geschäftsjahr

    Nicht angegeben

    Projekt

    Nicht angegeben

    Budget

    Nicht angegeben

    Anfrage

    Nicht angegeben

    Marktnummer

    Nicht angegeben

    Freitexte 1 bis 6

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen, wenn die Verwaltungswährung der Rubrik identisch ist.
    Anderenfalls Wert: 0 (Null).

    Die Werte der folgenden Rubriken werden unverändert übernommen, können allerdings einer Neucodierung unterliegen, wenn im Arbeitsgang eine Neucodierung für diese Rubriken vorgesehen ist:

    - Buchhaltungsfamilie
    - Lokalisierung
    - Sektoren
    - Empfänger
    - Aktivität
    - Verwaltungseinheit
    - Sektor IFRS 1
    - Sektor IFRS 2
    - Freicodes 1 bis 10

    Belegungsregeln für die Werte der Mietverträge Finanzierung im Empfängerunterneh

    Hinweis: Gehört ein Inventarartikel zu einem Mietvertrag Finanzierung vom Typ Leasing, wird dieser Vertrag ebenfalls veräußert und unverändert mit einer neuen Referenz im Empfängerunternehmen erstellt.
    In diesem Fall werden alle Vertragswerte unverändert ins Empfängerunternehmen übernommen, jedoch mit Ausnahme der untenstehenden Rubriken, die wie folgt belegt werden:

    Unternehmen

    Empfängerunternehmen

    Finanzstandort

    Aus der Neucodierung entstandener Finanzstandort

    Freitexte 1 bis 6

    Verlängerung des Wertes vom Ursprungsunternehmen, wenn die Verwaltungswährung der Rubrik identisch ist.
    Anderenfalls Wert: 0 (Null).

    Die Werte der Freicodes 1 bis 10 werden unverändert übernommen, können allerdings einer Neucodierung unterliegen, wenn im Arbeitsgang eine Neucodierung für diese Rubriken vorgesehen ist.

    Belegungsregeln für die Werte der ins Empfängerunternehmen übernommenen körperli

    Hinweis: Ist ein Inventarartikel mit körperlichen Elementen verknüpft, werden diese Elemente ebenfalls veräußert und unverändert mit einer neuen Referenz im Empfängerunternehmen erstellt, wobei die Referenz vom Parameter

    PHYNUMBCO - Neunum. Inventarg. v. Anlage. Alle Werte der körperlichen Elemente werden unverändert ins Empfängerunternehmen übernommen, jedoch mit Ausnahme der Lokalisierung, deren Wert durch die Verarbeitung Neucodierung belegt wird. Stattdessen wird die Lokalisierung mit der Stückliste ausgefüllt, die von den Parametern des Kapitels AAS definiert wurde: DEFBUI - Standardgebäude, DEFFLO - Standardstockwerk und DEFROO - Standardraum.

    Batchaufgabe

    Diese Funktion kann im Batch gestartet werden,, aber mit dem Start ist keine Standardaufgabe verbunden.

    Fehlermeldungen

    Nur generische Fehlermeldungen.

    Verwendete Tabellen

    SEEREFERTTO Siehe Dokumentation Umsetzung