Eksport opłat - Implementacja

Warunek

Pole DAS2 w rekordzie dostawcy musi być zaznaczone.

Pole Dostawca usług może być:

• ładowane w celu utworzenia rekordu dostawcy usług, jeśli kod dostawcy usługi różni się od kodu dostawcy,
• pusty, ale w takim przypadku istnieć musi kod dostawcy usługi taki sam, jak kod dostawcy w rekordzie dostawcy usługi.

Aby konta opłat były uwzględniane przez eksport, muszą być one oflagowane jako „DAS2” (plik 1099), a dla każdego w ten sposób zidentyfikowanego konta konieczne jest podanie rodzaju świadczenia usługi. Jest to szczególnie ważne, ponieważ program tworzy podstawy do zadeklarowania zgodnie z typem „konta analitycznego DAS2” (opłaty i odroczenia, prowizje, rabaty itp.).  Podstawy opłat są deklarowane jako kwoty brutto, ale opłaty typu „VAT netto od praw autorskich” są pomniejszane o kwotę odliczenia, a opłaty typu „podatek u źródła na zyskach i przychodach niesprzedażowych” są deklarowane jako kwoty netto (kwota brutto – odliczenia).

Przykład opłaty dla „podatku u źródła na zyskach i przychodach niesprzedażowych”:

• Faktura za prawa autorskie na 1000 USD z 11.01.2002 r. Płatność na rzecz beneficjenta w wysokości 666 USD (podatek u źródła w wysokości 33,33%) dnia 12.01.2002.

• Deklaracja za rok 2002: 666 USD za prawa autorskie i 334 USD podatku u źródła
• Deklaracja za rok 2003: Zero
• Te kwoty muszą zostać zadeklarowane w walucie firmy (EUR).
• Konto podatku u źródła musi być identyfikowane przy pomocy oznaczenia 1099 z kontem analitycznym 1099 „Stawka podatku u źródła” (zob. dokumentację na temat zarządzania kontami KG).

Przykład „VAT-u za prawa autorskie”:

Faktura za prawa autorskie w wysokości 1055 EUR z dnia 01.12.2003 r. (gdzie VAT za prawa autorskie = 5,5%)

• VAT u źródła w wysokości 4,7% dla faktury na 1000 EUR netto.
• Płatność w wysokości 1008 EUR z dn. 20.12.2003.
• Deklaracja za rok 2003: 1055 EUR za prawa autorskie i 47 EUR podatku VAT u źródła (ten ostatni jest wprowadzany z faktury).

• Algorytm deklaracji kwoty nawet, jeśli zadeklarowano kwotę brutto, wyszukuje kwoty brutto i w oparciu o kod podatku przelicza kwotę brutto.
• W ten sposób, jak pokazano w przykładzie powyżej, aby pobrać kwoty do przeniesienia na deklarację, Safe X3 dokonuje następujących obliczeń:

1. Wyszukiwanie w ramach grupy uzgadniania dla faktury (1055 EUR brutto)

2. Wyszukiwanie dla typu opłaty i kwoty opłaty netto: 1000 EUR

3. Przeliczenie kwoty opłaty przesłanej do zadeklarowania przez zastosowanie kwoty netto * [(VAT u źródła 4,7%) + (VAT 5,5% – VAT u źródła 4,7%)], czyli: 1000 * (1,047 + (1,055-1,047) = 1055.

4. Różnica między VAT-em na fakturze a podatkiem u źródła (5,5-4,7) to wartość wyświetlana w tym parametrze: 0,8.  

5. W tym przypadku eksportowane są 3 pozycje opłat:

• pozycja netto: 1000
• zastosowany VAT: 55
• odliczenie: 47

Typy zapisów muszą być oznaczone w następujący sposób:

• Typy dokumentów dla faktur opłat muszą mieć zaznaczone pole 1099.
• Typy dokumentów dla płatności muszą mieć zaznaczone pole VAT metodą kasową.

Dwie reguły zarządzania muszą zostać połączone z:

• Jednym kontem dostawcy usługi na fakturze.
• Prawa autorskie nie mogą być zaksięgowane z innymi typami opłat.

Kody działań

Następujące kody aktywności (sortowane wg typu) mogą mieć wpływ na działanie funkcji :

 DAS : DAS2

Parametry ogólne

Uprawnienia

Aby ograniczyć procesy do firmy lub lokalizacji można nadać uprawnienia do tej funkcji.

Inne wymagania wstępne

Użyte tabele

Wybrana funkcja nie używa żadnej tabeli.