Periodos

Utiliza esta acción para abrir uno o varios periodos mientras el ejercicio está abierto.

En la ventana Apertura periodo, puedes seleccionar otros referenciales que tengan la misma estructura. Puedes seleccionar hasta 20 periodos por abrir marcando la casilla en la columna S/N. Recordatorio: No puedes omitir ningún periodo. Si desmarcas la casilla de la columna S/N en una línea, esta parametrización se aplica a las líneas siguientes.

Utiliza esta acción para cerrar uno o varios periodos para el tipo de libro mayor seleccionado y para el resto de referenciales que tengan la misma estructura por ejercicio.

Si quieres reabrir un periodo cerrado, utiliza la función Reapertura periodo.

Controles en cierre de periodo o grupo de periodos

El proceso de cierre desencadena un conjunto de controles. La mayoría se ejecuta automáticamente, pero algunos dependen del valor de determinados parámetros. Los controles bloqueantes generan un mensaje e impiden el cierre de los periodos. Los controles no bloqueantes generan un mensaje de aviso y no impiden el cierre.

Los controles bloqueantes verifican que:

• está abierto el periodo siguiente;
• la fecha seleccionada es posterior a la fecha de fin de periodo;
• todas las contabilizaciones en la cuenta son definitivas (no hay ningún asiento provisional o simulado);
• no hay ningún elemento pendiente de inversión;
• se han generado los asientos periódicos;
• las facturas de terceros, de venta y de compra se han validado y contabilizado de forma definitiva;
• las entradas por lotes se han validado y contabilizado de forma definitiva;
• los documentos de remesa se han validado y contabilizado de forma definitiva;
• las cuentas existen y el control es coherente con las cuentas de terceros.

Los controles son bloqueantes si:

• el signo del balance es distinto al signo por defecto de la cuenta;
• una cuenta en una divisa específica incluye un asiento en una divisa diferente.

Los controles bloqueantes en el cierre del último periodo del ejercicio verifican que:

• el asiento del gasto se ha generado en los inmovilizados;
• los Balances de las cuentas están controlados (verificación del balance y del libro mayor);
• los Balances preconsolidados están controlados (La verificación del balance preconsolidado y del libro mayor correspondiente se lleva a cabo cuando se marca la casilla Consolidación en la parametrización del referencial.);
• las cuentas del libro mayor se han cuadrado.

Estos mismos controles se aplican al ejecutar el informe CLOPER - Verificaciones antes cierres, que muestra los periodos que se bloquearían si intentaras cerrarlos. Esto te permite corregir los posibles errores bloqueantes antes de proceder al cierre real del periodo.

Si el parámetro CTLCLOPER - Ctrl. balance en cierre periodo (capítulo CPT, grupo CLO) tiene asignado el valor Sí, se ejecutan estos controles bloqueantes del balance de las cuentas en todos los periodos en proceso de cierre y se detallan en el informe de verificaciones previas a los cierres. Esto incluye la verificación del signo del balance de las cuentas.

Controles adicionales en función de la parametrización:

Si uno de estos parámetros es No bloqueante, no se realiza ningún control.

STOCLOPER - Control periodo stock (capítulo STO, grupo ACC):

• Bloqueante por periodo. Los asientos aún no se han contabilizado en el diario de stocks (STOJOU) y su fecha de contabilización (IPTDAT) se incluye en el periodo de cierre correspondiente.
  Este es el valor por defecto del parámetro en las sociedades francesas.
• Bloqueante por ejercicio. Los asientos aún no se han contabilizado en el diario de stocks (STOJOU) y su fecha de contabilización (IPTDAT) se incluye en el periodo de cierre correspondiente.

FARCLOPER - Control FAR (capítulo ACH, grupo INV):

• Bloqueante por periodo. Las recepciones se han guardado, pero las facturas por recibir correspondientes no se han contabilizado aún.
  Este es el valor por defecto del parámetro en las sociedades francesas.
• Bloqueante por ejercicio. Las recepciones se han guardado, pero las facturas por recibir correspondientes no se han contabilizado aún. Este control solo se aplica al cierre del último periodo del ejercicio.
  

SVCCLOPER - Ctrl. gast./ing. ant. cierre per. (capítulo CPT, grupo CLO):

• Bloqueante. Los gastos e ingresos anticipados todavía no se han contabilizado.
  Este es el valor por defecto del parámetro en las sociedades francesas.
• No bloqueante. Algunos gastos e ingresos anticipados no se han contabilizado al cerrar el último periodo del ejercicio.

ACCPERCTL - Control periodo stock (capítulo AAS, grupo CPT):

• Sí. Varios controles verifican que los periodos del ejercicio son coherentes con los periodos de los inmovilizados.
  Este es el valor por defecto del parámetro en las sociedades francesas si el parámetro FRADGI - Normativa DGI n.° 13L-1-06 (capítulo TC, grupo CPT) tiene asignado el valor Sí.
  El periodo no se puede cerrar si se cumple una de las condiciones siguientes:
  • si está asociado al contexto de amortización de la sociedad;
  • si es un periodo abierto de un contexto de amortización de la sociedad y la contabilización del periodo es Real.
• No. No se realiza ningún control de coherencia.