Réévaluation du plan
Cet état restitue la situation des réévaluations effectuées dans l'exercice courant ou la période courante d'un plan d'amortissement donné.
Les biens sont présentés, classés par société, site financier et code comptable avec une sous totalisation à chaque rupture sur l'un de ces critères.
Il est possible d'obtenir également une édition de synthèse présentant uniquement des sous totalisations par code comptable, site financier et société.
Un total général est présenté dans le cas d'une édition multi-sociétés.
Pré-requis
Accès à l'état
Cet état est accessible à partir du menu d'impression du groupe Gestion des biens - Immobilisations.
Liste des critères
Paramètre | Intitulé paramètre | Type |
|---|---|---|
cpydeb | Borne de sociétés | |
fcydeb | Bornes de sites financiers | |
ccptdeb | Bornes de codes comptables | |
accdeb | Bornes de comptes généraux | |
accifrsdeb | Bornes de comptes IFRS | |
refdeb | Bornes de Biens comptables | |
plan | Plan d'amortissement (Menu local Comptable, Fiscal, Minimum, Origine...) | |
situation | Situation Exercice ou Période (Menu local Exercice, Période, Cumul période) | |
datdeb | Bornes de dates | D4 |
selentree | Sélection des entrées (Menu local Tous biens présents dans l'exercice/période ...) | |
selbiensor | Sélection des biens sortis (Menu local Biens sortis et biens non sortis, Biens non sortis...) | |
detail | Etat détaillé par Bien (Menu local Non, Oui) | |
impselections | Impression des sélections (Menu local Non, Oui) |
Remarques
Un filtrage des données par site est réalisé selon les habilitations accordées à l'utilisateur sur la fonction GESFAS (Biens comptables).
Divers
La saisie de valeurs pour les paramètres de sélection est facultative. Les valeurs par défaut affichées sont celles renseignées au niveau du Dictionnaire des états.
Lorsque des valeurs sont saisies, aucun contrôle d'existence n'est effectué. Dans le cas elles se révèlent inexistantes ou incohérentes, aucune édition n'est produite.
Description de l'état
Sélection implicite :
Sont automatiquement exclus :
- Les biens comptables non réévalués dans l'exercice ou la période (en fonction de la valeur renseignée pour le paramètre de sélection : Situation exercice ou Période).
- Les biens comptables dont la date de début d'amortissement est supérieure à la date de fin de l'exercice courant ou de la période courante (en fonction de la valeur renseignée pour le paramètre de sélection : Situation exercice ou Période).
- Les biens comptables Inactifs.
Critères de regroupement/classement et totalisation
Les biens sont présentés regroupés et classés par ordre ascendant selon les critères suivants :
- Société Totalisation par société avec saut de page
- Site financier Totalisation par site financier avec saut de page
- Code comptable Totalisation par code comptable sans saut de page
- Référence bien comptable
Informations restituées
Le contenu de l'état varie en fonction de la valeur renseignée pour le paramètre : Etat détaillé par bien (ou état de synthèse).
- En-tête
L'en-tête rappelle les informations suivantes :
- Référence société
- Dates de début et fin de l'exercice courant du plan sélectionné
- Dates de début et fin de la période courante du plan sélectionné (affichées uniquement si une situation périodique est demandée).
- Etat détaillé
Cet état présente 2 lignes par bien comptable sélectionné.
Sur la 1ère ligne :
Informations | Alimentées à partir des rubriques | Table |
Référence | AASREF | FAS |
Désignation 1 | AASDES1 | FAS |
Date de début d'amortissement | STRDPRDAT | DEP |
Compte | IASACC | FAS |
Valeur bilan initiale | BSEVAL | DEP |
Coefficient de réévaluation | RVACOE | DEP |
Valeur bilan réévaluée | DPRBAS | DEP |
Réévaluation période | RVAAMT | DEP |
Sur la 2ème ligne :
Informations | Alimentées à partir des rubriques | Table |
Evaluateur | RVAAPR | FAS |
Date réévaluation | RVADAT | DEP |
Réserve réévaluation | RVADEV | DEP |
Valeur marché | NSPVAL | DEP |
Valeur nette réévaluée | NBV | DEP |
Il présente ensuite les lignes de totalisation identiques à celles présentées ci-dessous pour un état de synthèse.
- Etat de synthèse
Cet état présente :
- 2 lignes de totalisation par rupture sur Code comptable, Site financier et Société.
- 2 lignes de total général figurent également en dernière page, si l'état porte sur plusieurs sociétés.
Sur la 1ère ligne :
- Total Valeur bilan initiale
- Total Valeur bilan réévaluée
- Total Réévaluation
Sur la 2ème ligne :
- Total Réserve réévaluation
- Total Valeur marché
- Total Valeur nette réévaluée