Deklaracje > Deklaracja Intrastat > Inne > Procesy > Generowanie pliku deklaracji
Generowanie pliku deklaracji
Deklaracja Intrastat to deklaracja (zazwyczaj miesięczna), która umożliwia uzupełnienie statystyk na temat handlu zewnętrznego między krajami członkowskimi Unii Europejskiej (oddzielając przepływy przyjęcia i wysyłki).
Program umożliwia przygotowanie informacji do zadeklarowania.
Zasada podstawy u źródła składa się z:
- Wyodrębnienie pozycji podstawowych z programu. Ta operacja umożliwia zarządzanie pozycjami do przekazania do administracji celnej. To wyodrębnianie odbywa się na podstawie wszystkich dokumentów zarządzania handlem, w ramach których istnieją dedykowane, uzupełniane automatycznie i możliwe do zmodyfikowania w źródle pola.
- Istnieje następnie możliwość aktualizacji (usunięcia/zmiany) pozycji obliczonych w wyodrębnianiu automatycznym przed przekazaniem do administracji celnej w celu uwzględnienia przypadków szczególnych, dla których program nie posiada koniecznych informacji. Te aktualizacje dokonywane są za pomocą funkcji Zarządzanie plikami deklaracji. Dotyczą one wyłącznie wyeksportowanych pozycji. Przepływy źródłowe nie są aktualizowane.
- Przekazanie do służb celnych. Przekazanie odbywa się w jeden z następujących sposobów:
- Ręcznie z poziomu strony służby celnej.
- Za pomocą szablonów importu/eksportu. Te szablony, rozróżnione i zakodowane dla krajów, mają następując kod: FREECEXP (wysyłki) i FREECINT (przyjęcia) dla Francji.
- Poprzez złożenie na stronie służby celnej plików XML wygenerowanych za pomocą procesu EDI: EDIDEB – Generowanie plików Intrastat EDI.
Funkcja wyodrębniania jest więc pierwsza w procesie – umożliwia ona wyodrębnianie danych powiązanych z przepływami klientów i dostawców.
Warunek
Odniesienie do dokumentacji Implementacja
Zarządzanie ekranem
Karta Ekran wpisów
Prezentacja
Należy wprowadzić wartość flagi Odtwarzanie:
- „Tak”, aby odtworzyć pozycje dotyczące już zrealizowanego wyodrębniania. Należy uzupełnić więc wyłącznie numer danego generowania.
- „Nie” – w takim przypadku należy wprowadzić następujące elementy:
- Firma, dla której dokonywana jest deklaracja.
- Data deklaracji (ostrzeżenie wyświetla się, jeśli nie jest to data zakończenia miesiąca lub, jeśli wprowadzono datę późniejszą niż bieżąca data).
- Usunąć poprzednie rekordy, które dotyczą firmy i typu przepływu z tabeli DEB.
- Wyświetlić dokumenty niewyodrębnione, ponieważ miały one wartość zero.
- Wyświetlić dokumenty niewyodrębnione ze względu na brak reguł lub rodzaju.
- Wyświetlić dokumenty niewyodrębnione, ponieważ nie podlegają one deklaracji Intrastat.
- Wyświetlić dokumenty niewyodrębnione, ponieważ kraj wystąpił z UE.
Zamknij
Pola
Na tej karcie występują następujące pola :
Kryteria wyboru
| Z tej flagi należy skorzystać, aby wskazać, czy już przetworzone pozycje mają zostać wygenerowane ponownie w tabeli DEB.
|
| Numer ten jest przypisywany automatycznie podczas uruchamiania nowego generowania tabeli DEB. |
| Należy wprowadzić firmę na potrzeby raportu. |
| Data, dla której zapisy nie są w ogóle brane pod uwagę. |
| Pole to nie może być wypełniane przez użytkownika: musi to być przepływ prezentacji i wysyłki. |
Blok numer 2
| Jeśli to pole jest zaznaczone to czyszczenie rekordów tabeli DEB dla wybranej firmy i przepływu zostanie wykonane przed procesem generowania Intrastat. |
| Pole to, gdy jest zaznaczone, służy do wyświetlania dokumentów, dla których wartość wynosi „null” i które nie zostały poddane ekstrakcji. |
| Pole to, gdy jest zaznaczone, służy do wyświetlania dokumentów, dla których nie jest wprowadzony rodzaj i reguła i które nie zostały poddane ekstrakcji. |
|
|
| To pole należy zaznaczyć, aby w szczegółowym logu wygenerowanym po zakończeniu przetwarzania wyświetlić dokumenty, których przepływy nie są wyodrębniane w związku z datą wystąpienia kraju z UE. |
Zamknij
Opis procesu
Należy kliknąć OK, aby rozpocząć wyodrębnianie. Wyświetla się szczegółowy log wyodrębnionych przesunięć.
W bazie danych pole EECNUMDEB umieszczone na dokumentach zawiera:
- wartość zerową, jeśli dokument nie został uwzględniony,
- numer deklaracji, jeśli została ona już utworzona na podstawie danego dokumentu.
Deklaracja dotyczy wszystkich przesunięć, które nie zostały jeszcze zadeklarowane i które są wcześniejsze niż data deklaracji. Jeśli użytkownik rozpoczyna przetwarzanie deklaracji Intrastat na podstawie danej daty to należy przewidzieć utworzenie deklaracji „in blanco”, aby przesunięcia wcześniejsze niż dana data, a więc nie mające zostać uwzględnione, zostały odpowiednio oznaczone.
Zarządzanie eksportem z kraju Unii Europejskiej:
Deklaracja uwzględnia datę wystąpienia z Unii Europejskiej danego kraju, wprowadzoną na poziomie funkcji Kraj: przepływ Intrastat między tym krajem, a innymi krajami członkowskimi jest wyodrębniany wyłącznie, jeśli data przepływu jest wcześniejsza niż data wystąpienia.
Można jednak wyświetlić listę dokumentów, których przepływy nie są wyodrębniane w związku z datą wystąpienia kraju. Aby wyświetlić tę listę w szczegółowym logu wygenerowanym po zakończeniu przetwarzania należy zaznaczyć pole Wyświetlanie dokumentu, jeśli kraj wyszedł z UE.Informacje o wycenie wynikające z faktur powiązanych z dokumentami, których dotyczą przepływy są uwzględniane nawet, jeśli data faktury jest późniejsza niż data wyodrębnienia dokumentu.
Przetwarzane dokumenty opisano poniżej. Inne dokumenty muszą w takim przypadku zostać przetworzone ręcznie. Biorąc pod uwagę różnorodność możliwych do zaistnienia przypadków szczególnych wyodrębnianie używa ogólnych reguł, które mogą być ewentualnie dostosowane za pomocą użycia punktu wejścia bądź powodować ręczne korekty, jeśli wyjątki są rzadkie (co zazwyczaj ma miejsce).
Przy przyjęciach przetwarzane są:
- przyjęcia klasyczne
- przyjęcia kooperacji (przyjęcia części od dostawcy-kooperanta produktu wyprodukowanego dla firmy użytkownika)
- przyjęcia dla kooperacji (przyjęcia towarów od klienta w celu dokonania operacji kooperacji dla danego klienta – ta sytuacja odpowiada przypadkom między firmami w programie).
- przyjęcia między lokalizacjami
- zwroty dostaw (zwroty sprzedaży od klientów)
- zwroty wypożyczeń
- zwroty materiałów kooperacji
- zwroty produktów końcowych kooperacji od klienta
- zwroty produktów końcowych kooperacji do dostawców
- zwroty materiałów dla kooperacji do dostawców
- bezpośrednie faktury korygujące sprzedaży z przesunięciami magazynowymi
- faktury dodatkowe sprzedaży dla zwrotów z pozycjami dodatkowymi
Przy wysyłkach przetwarzane są:
- dostawy klasyczne
- dostawy między firmami
- dostawy wypożyczeń
- dostawy dla kooperacji (wysyłka materiału do kooperanta, aby móc dokonać operacji przekształcającej)
- dostawy kooperacji (dostawy do klienta towaru wyprodukowanego w firmie użytkownika, która jest kooperantem – ta sytuacja odpowiada przypadkowi między firmami w programie).
- dostawy między lokalizacjami
- dostawy pośrednie – eksport
- bezpośrednie dostawy back-to-back
- zwroty przyjęć (zwroty zakupów do dostawców)
- faktury sprzedaży z pozycjami dodatkowymi
Co więcej, aby informacje powiązane z przepływami zostały rzeczywiście wyodrębnione następujące warunki muszą zostać spełnione:
- Dokumenty muszą być zatwierdzone.
- Data dokumentów (data przyjęcia dla przyjęć, data faktury dla faktur itp.) musi być wcześniejsza niż data deklaracji.
- Kraj danego kontrahenta nie może być taki sam, jak kraj firmy, która wystawia deklarację, a obydwa kraje muszą być członkami UE.
lub - Kraj danego kontrahenta nie jest członkiem UE, ale kraj przewoźnika jest członkiem UE, różniącym się od kraju firmy, która wystawia deklarację.
- W przepływie uzupełniono przynajmniej kod reguł lub kod rodzaju.
- Jeśli reguły różnią się od 29 (Inne wysyłki), kontrahent musi posiadać uzupełniony numer identyfikacyjny UE (jeśli nie, dokument nie zostanie wyodrębniony).
- Niewycenione pozycje są wyodrębniane tylko, jeśli parametr EECEXTFREE – Wyodręb. Intrastat niewycenionej pozycji jest ustawione jako „Tak”.
Zarządzanie przepływami wynikającymi z dostaw:
- Wskazanie daty wyodrębnienia: data zatrzymania to data dostawy.
Jednakże, jeśli dostawa ma miejsce dla miesiąca N+1, a fakturowanie jest dokonywane dla daty wysyłki w miesiącu N, data zatrzymania dla wyodrębniania przepływu dostawy miesiąca N to data faktury. - Bezpośrednia dostawa back-to-back: przepływ musi dotyczyć 3 różnych krajów UE. Reguły i rodzaj transakcji wynikają bezpośrednio z ustawień dokonanych dla tego typu przepływu na poziomie tabeli Reguły i rodzaje przesunięć.
- Dostawa bezpłatna: artykuł musi być typu „Bezpłatny”. Wyodrębnianie zależy od legislacji kraju (zwłaszcza lokalizacja angielska). Reguły i rodzaj transakcji wynikają z ustawień dokonanych dla tego typu przepływu na poziomie tabeli Reguły i rodzaje przesunięć.
- Zarządzanie zwrotami dostaw (zwroty sprzedaży od klientów)
W przypadku modyfikacji ilości zwrotu wyodrębnionego dla miesiąca N:
- Jeśli wyodrębnienie nie zostało jeszcze przekazane do służb celnych: wystarczy ponownie uruchomić proces wyodrębniania dla N.
- Jeśli wyodrębnienie zostało już przekazane do służb celnych można:
* albo nie dokonywać modyfikacji deklaracji, ale utworzyć nową deklarację, aby móc ją wyodrębnić dla miesiąca N+1,
* albo zmodyfikować już wysłaną deklarację (wyświetla się komunikat, jeżeli deklaracja została już wyodrębniona wraz z numerem referencyjnym danej deklaracji Intrastat), a następnie utworzyć ręcznie pozycję w deklaracji Intrastat dla N+1 za pomocą funkcji Zarządzanie plikami Intrastat. Zwrot, który został już oznaczony jako zadeklarowany nie zostanie wyodrębniony ponownie.
- Faktury wypożyczeń: wyodrębniane są tylko faktury wynikające z dostawy wypożyczenia.
- Faktury/faktury korygujące sprzedaży:
- Bezpośrednia pozycja faktury źródłowej jest wyodrębniana w celu uzupełnienia albo przepływów fizycznych, jeśli flaga Przepływ fizyczny jest ustawiona jako „Tak” w pozycji, albo przepływów korekty, jeśli ta flaga jest ustawiona jako „Nie”.
- Faktura, której źródłem jest zamówienie, jest wyodrębniana tylko, jeśli flaga Przesunięcie zapasu jest ustawiona jako „Tak” i jeśli flaga Przepływ fizyczny ma również wartość dla „Tak”.
- Pozycja faktury, której źródłem jest dostawa jest wyodrębniana tylko:
a) jeśli jest to pozycja dodatkowa. Reguły i rodzaj zależą od flagi Przepływy fizyczne – jeśli jest ona ustawiona jako „Tak” wyodrębnienie uzupełni przepływy fizyczne; jeśli jest ustawiona jako „Nie” wyodrębnienie uzupełni przepływy korekty.
b) jeśli jest to pozycja wynikająca z dostawy wypożyczenia nie stanowiącego jeszcze przedmiotu deklaracji Intrastat.
- Bezpośrednie pozycje faktur korygujących lub pozycje dodatkowe faktur korygujących dla zwrotu sprzedaży, dla których flaga Przepływy fizyczne ma wartość jako „Tak” generują przepływy fizyczne, jak również pozycję przepływu korekty, jeśli parametr FLWCORCRE – Intrastat przepływ korekty fizycznej faktury korygującej jest również ustawiony jako „Tak” (i pod warunkiem, że uzupełniono reguły lub rodzaj).
- Dodatkowe faktury zakupu oraz faktury korygujące faktury zakupu są uwzględniane tylko, jeśli parametr EECVALOCPL – Wycena dodatkowej faktury/faktury korygującejjest również ustawiony jako „Tak”.
Poziom deklaracji UE
Poziomy deklaracji, w momencie importu i eksportu, są definiowane przez dwa parametry Danych podstawowych: NIVINT – Poziom deklaracji importu i NIVEXP – Poziom deklaracji eksportu.
Kurs walut
Zgodnie z tekstami, określenie kursu walut (dla walut, które są poza UE, tzn. dla korony szwedzkiej i funta szterlinga w momencie tworzenia tego dokumentu) podlega wielu interpretacjom (można użyć stałego kursu zdefiniowanego co miesiąc lub kursu na dany dzień). Aby ułatwić uwzględnianie kursu możliwego do zdefiniowania ręcznie, należy użyć parametru EECTYPCUR – Typ kursu walut UE. Ten typ kursu jest używany do przeliczenia dla deklaracji Intrastat każdego dokumentu, który ma zostać przeliczony dla daty dokumentu. W zależności od tego, czy zdefiniowano tylko jeden kurs (na początku miesiąca) czy wiele kursów (do jednego na dzień i typu kursu).
Przypomnienie: typy kursów mogą być definiowane za pomocą menu lokalnego nr 202.
Źródło wyodrębnionych informacji
Informacje wymagane dla deklaracji Intrastat są wyodrębniane z dokumentów wspomnianych powyżej.
Informacje powiązane z samym przepływem są przechowywane w nagłówku dokumentu. Mają one domyślne wartości zdefiniowane w oparciu o tabele, które muszą zostać zdefiniowane wcześniej i których szczegóły podano poniżej:
Informacje | Wartość domyślna | Tabela używana do kontroli |
Lokalizacja przechowywania | Lokalizacja dokumentu | |
Kraj lokalizacji przechowywania | Kraj lokalizacji dokumentu | |
Nr ref. cła | Pobierany z odpowiadającego pola w rekordzie Artykułów. | Tabela BOM-ów UE |
Kod kraju | Określany przy użyciu obszaru Kod kraju UE znalezionego w kraju powiązanym z adresem dostawy pozycji. | |
Reguły UE | Stosowane w zależności od ustawień dokonanych w odpowiadającej tabeli Reguł i rodzajów przesunięć. | Tabela dodatkowa nr 15 Reguły UE |
Rodzaj transakcji | Stosowany w zależności od ustawień dokonanych w odpowiadającej tabeli Reguł i rodzajów przesunięć. | Tabela dodatkowa nr 6 Rodzaje przesunięć |
Metoda transportu UE | Definiowana na podstawie informacji podanych w tabeli Metod dostawy | Menu lokalne 237 |
Miejsce transportu UE | Definiowane na podstawie informacji podanych w rekordzie klienta dostawy lub dostawcy. Te informacje są domyślnie uzupełniane w momencie tworzenia rekordu na podstawie tabeli Metod dostawy. | Menu lokalne 236 |
INCOTERM | Definiowany na podstawie informacji podanych w rekordzie klienta dostawy lub dostawcy. Te informacje są domyślnie uzupełniane w momencie tworzenia rekordu na podstawie tabeli Metod dostawy. | Tabela dodatkowa nr 5 dla Incotermów |
Departament | Uzupełniony poprzez pobranie dwóch pierwszych znaków z kodu pocztowego powiązanego z domyślnym adresem lokalizacji dostawy lub przyjęcia pozycji. | |
Land Region | Uzupełniany na podstawie kodu Regionu/Stanu podanego na poziomie Artykułu-lokalizacji, jeśli brak go na poziomie Artykułów. | Tabela dodatkowa nr 80 Regiony/Stany. |
Ilość w jednostce UE | Punktem wyjścia jest jednostka UE zdefiniowana w rekordzie artykułu, jeśli istnieje. Ilość jest następnie przeliczana w tej jednostce. | |
Waga netto | Wyszukiwana jest jednostka wagi w kg, która posiada regułę konwersji i jednostkę artykułu. Dokonywane jest przeliczenie. Jeśli brak, waga wynosi zero. | |
Wartość podatkowa | Obliczana na podstawie wartości netto pozycji, na którą są przenoszone elementy fakturowania ustawione dla przyjęcia w obliczeniach wartości podatkowej. Te elementy są dzielone zgodnie z ustawieniami ich podziału na pozycje. Elementy są dzielone na pozycje proporcjonalnie do kwot pozycji względem sumy dokumentu (jeśli suma dokumentu nie wynosi zero). | |
Wartość statystyczna | Obliczana poprzez zastosowanie do wartości podatkowej (poza elementami fakturowania) współczynnika Powiększenia UE zdefiniowanego w rekordzie klienta dostawy lub dostawcy, a następnie dodanie elementów fakturowania (podzielonych lub nie proporcjonalnie do kwot pozycji). |
Uwagi:
- Jeśli kwota pozycji równa się 0, a flaga Wartość zapasów ma wartość „Tak” na poziomie ustawień przepływów (funkcja Reguły i rodzaje przesunięć) lub Procedury UE, lub Rodzaje transakcji UE, uwzględniany jest koszt produkcji pozycji, do którego dodawana jest kwota elementów fakturowania.
- Jeśli dokument źródłowy (Przyjęcie, Zwrot lub Dostawa) został zafakturowany, a kwota faktury różni się od kwoty dokumentu źródłowego, wartości podatkowe i statystyczne są obliczane dla kwoty faktury (faktury korygującej dla zwrotów).
- Jeśli kwota pozycji faktury równa się 0 to zafakturowana ilość jest wyceniana przy użyciu kosztu produkcji dokumentu źródłowego.
Zadanie przetwarzania w tle
Tę funkcję można wykonać w trybie wsadowym,. W tym celu przewidziano FUNDEB zadanie standardowe.