Desviación conversión FIFO
Utiliza esta función para crear un nuevo asiento contable con la diferencia entre el importe del tipo de conversión real y el importe del tipo calculado según el método FIFO para un registro determinado. Es aplicable a las transacciones de las cuentas bancarias (GESBAN) o de caja (GESCAI) cuando la divisa de la cuenta es distinta a la del referencial o a la del asiento contable asociados. Una vez analizadas las desviaciones, puedes contabilizar los cálculos de los tipos.
Nota: El registro en curso asociado a la cuenta debe estar contabilizado para poder crear un nuevo registro de cálculo de tipos para una cuenta.
Esta función no tiene en cuenta los saldos de tesorería negativos. Si el saldo de una cuenta es cero y hay un gasto registrado, no se calcula la desviación por el tipo de cambio.
Es un prerrequisito de la legislación polaca que se puede utilizar en todas las legislaciones.
Resumen del proceso
Esta sección proporciona un resumen del proceso de cálculo de tipos, que se basa en el método FIFO (primero en entrar, primero en salir).
Parametrización
Sigue estos pasos antes de crear el primer registro de cálculo de tipos FIFO.
1. El código de actividad FIFRC debe estar activo y el parámetro FIFRC - Cálculo tipos FIFO (capítulo CPT, grupo CLO) debe tener asignado el valor Sí a nivel de la sociedad.
2. Puedes definir un código de asiento automático en el parámetro GAUFIFRC - Diario tipos conversión FIFO (capítulo CPT, grupo CLO). Si se deja en blanco, se utiliza un código de asiento automático estándar (FIFRC) para la contabilización.
3. Para calcular las conversiones de una cuenta bancaria o de caja, hay que realizar las siguientes parametrizaciones en las funciones correspondientes (GESBAN o GESCAI):
Hay que marcar la casilla Proceso conversión FIFO.
Hay que introducir la fecha de inicio de un periodo abierto para incluir los asientos que comienzan en dicha fecha.
Estos campos solo están disponibles cuando la divisa de la cuenta es distinta a la del referencial o a la del asiento asociados, y cuando el parámetro y el código de actividad están correctamente parametrizados.
4. Puedes excluir transacciones del proceso de cálculo de tipos.
En la función Cuentas, marca la casilla Desviaciones FIFO excluidas en ciertas cuentas. De esta forma, puedes excluir los depósitos a corto plazo o a un día y los fondos contabilizados como Pago saliente y Pago entrante en la misma cuenta.
Un asiento se excluirá automáticamente del proceso en los siguientes casos:
Si el campo Periodo de la función Tipos de asientos (GESGTE) tiene asignado el valor Aperturas.
Si se cancela (invierte) el asiento de Asientos contables (GESGAS) o el asiento es de cancelación (inversión).
5. Puedes asignar contadores personalizados (GESANM) a las desviaciones de conversión FIFO (cálculos de tipos).
Proceso del cálculo de tipos
1. Crear un registro
Puedes crear un registro a partir de un pago existente (GESPAY) o un asiento existente (GESGAS). En ambos casos, la divisa de la cuenta bancaria o de caja debe ser distinta a la del referencial principal o a la del asiento.
Al final del periodo, puedes crear un registro para cada cuenta bancaria o de caja.
El registro en curso debe estar contabilizado para poder crear un nuevo registro para una cuenta.
2. Extraer datos
Al hacer clic en Extracción datos, se muestran todos los asientos correspondientes a la cuenta del registro que se encuentran dentro del rango de fechas definido.
3. Contabilizar los cálculos de tipos
Una vez contabilizado un cálculo de tipos FIFO, ya no se puede modificar ni suprimir.
Sin embargo, sí puedes cancelar el último registro contabilizado haciendo clic en Cancelación contable. A continuación, puedes modificar o cancelar el registro.
4. Posición final
Puedes consultar los importes pendientes de distribución de un ingreso determinado.
5. Cancelar el más reciente (si es necesario)
Si es necesario, puedes realizar una Cancelación contable de los importes contabilizados para modificar o suprimir el último registro contabilizado.
Gestión de pantalla
Cabecera
Campos
Los campos siguientes están presentes en esta pestaña :
Bloque Número 1
| Introduzca la planta para el cálculo del tipo. Observación: el parámetro FIFRC - Cálculo tipos FIFO (capítulo CPT, grupo CLO) de la planta debe tener asignado el valor Sí a nivel de la sociedad. |
| Cuando contabiliza un asiento contable, este campo muestra automáticamente el número de registro en función de la Asignación de contadores (GESTCA) realizada para los registros de conversión FIFO. |
| Este campo indica si la cuenta se ha contabilizado. |
| Este campo muestra el asiento asociado cuando está contabilizado. |
Cuenta bancaria/caja
| Seleccione Banco o Caja en el tipo de cuenta. |
| Introduzca el código de la cuenta bancaria o de caja correspondiente. |
| Este campo muestra el número CCC de la cuenta bancaria o de caja introducida en el campo Código. |
| Este campo muestra el número de la cuenta bancaria o de caja introducida en el campo Código. |
| Este campo muestra la divisa de la cuenta bancaria o de caja introducida en el campo Código. |
Fechas
| Introduzca una fecha inicial para incluir los apuntes que existen a partir de esta fecha. Observación: la fecha debe ser el primer día de un periodo existente (abierto o cerrado). |
| Introduzca una fecha final para incluir los apuntes que existen hasta esta fecha (incluida). Esta fecha se utiliza como fecha contable cuando contabiliza el cálculo del tipo. Observación: la fecha debe ser el último día de un periodo abierto. El rango de fechas puede incluir varios periodos. Si modifica la fecha final después de realizar una Cancelación contable en el último registro contabilizado, aparece el siguiente mensaje de advertencia: "Todos los registros procesados se suprimirán de la tabla de detalle. ¿Continuar?"
A continuación, puede hacer clic en:
|
Cerrar
Pestaña Asientos contables
Presentación
La tabla disponible en esta pestaña muestra los resultados de la Extracción de datos. Estos asientos están vinculados a la cuenta bancaria o de caja en curso, de modo que puedes consultar cada asiento y el tipo calculado si es necesario. El método FIFO (primero en entrar, primero en salir) más utilizado permite calcular estos tipos de conversión.
El significado de los colores que se utilizan en las líneas es el siguiente:
Azul. Ningún tipo calculado: las fechas contables de estas líneas son del periodo anterior.
Verde. Ningún tipo calculado: son ingresos del periodo definido. Los ingresos en divisa extranjera se contabilizan aplicando el tipo de conversión.
Rojo. Tipo calculado: son gastos del periodo definido. Los gastos se suelen contabilizar aplicando un tipo de conversión distinto al de los ingresos. Es en este momento en el que intervienen las desviaciones de conversión.
Los valores que aparecen en marrón en la columna Para pago representan los importes pendientes de distribución.
Estos campos solo están disponibles en consulta y no se pueden modificar.
Cerrar
Campos
Los campos siguientes están presentes en esta pestaña :
Tabla
| Este campo muestra el número de documento. |
| Este campo muestra el número del asiento. |
| Este campo muestra el tipo de asiento. |
| Este campo muestra la fecha contable del asiento. |
| Este campo muestra el importe en la divisa del asiento contable. |
| Este campo muestra el importe en la divisa del referencial. |
| Este campo muestra el cambio de la divisa. |
| Este campo indica si el tipo se ha calculado. |
| Este campo indica si el tipo se ha calculado. |
| Este campo indica si el tipo se ha calculado con el importe que se va a contabilizar. |
| Este campo muestra el importe pendiente de distribución. |
| Este campo muestra el saldo de caja (en la divisa del asiento) que queda en la cuenta después de la transacción en la línea. |
Cerrar
Pestaña Secciones
Campos
Los campos siguientes están presentes en esta pestaña :
Tabla Analítica
| Este campo muestra el código del tipo de sección del asiento. |
| En este campo puede introducir una sección analítica. |
Cerrar
Pestaña Apuntes generados
Campos
Los campos siguientes están presentes en esta pestaña :
Tabla
| Este campo muestra el tipo de asiento. |
| Este campo muestra el número de documento. |
| Este campo muestra la fecha de contabilización. |
| Este campo muestra el importe. |
| Este campo indica la divisa del importe. |
Cerrar
Icono Acciones
Asiento contable
Cerrar
Botones específicos
Esta acción abre una tabla con la lista de los importes pendientes de distribución de un ingreso determinado. |
Menú de acciones
Funciones/Cancelación contable
Esta función está disponible en los registros bancarios o de caja contabilizados, siempre y cuando sean los últimos registros de la cuenta de caja/bancaria.
Ejemplos: si se contabiliza el registro N1 y se crea un nuevo registro N2 para la misma cuenta, no puedes cancelar el N1 porque ya existe el N2.
Esta acción permite invertir el asiento automático, reinicializando el Estado de contabilización del registro al valor No y suprimiendo el N.º registro FIFO.
A continuación, puedes modificar las fechas del registro bancario/de caja y lanzar una nueva Extracción de datos.Limitaciones
Si hay un registro de tipo de conversión FIFO para una cuenta bancaria y un periodo determinados, no puedes:
- crear, modificar, registrar ni realizar cancelaciones contables en la función Entrada pagos (GESPAY);
- crear pagos en la función Propuesta automática (PAYPROPAL);
- crear, modificar, registrar, suprimir ni invertir un asiento contable (GESGAS);
- crear una inversión de asiento (CPTEXT);
- modificar pagos de cuentas bancarias en la función Asignación bancos (BANAFFA) o Entrada bancos (BANAFFM);
- utilizar la función Impagados (IMPAYE) para los documentos vinculados a un registro de cálculo de tipos FIFO.
Esta función no tiene en cuenta los saldos de tesorería negativos. Si el saldo de una cuenta es cero y hay un gasto registrado, no se calcula la desviación por el tipo de cambio.