Situation Plan d'amortissement
Cet état présente la situation, ou statut, d'un plan d'amortissement à la fin d'un exercice ou d'une période donnée pour chacun des biens sélectionnés. Cette situation est exprimée dans la devise du plan d'amortissement.
Les biens sont classés par société, puis selon les valeurs que vous sélectionnez au niveau des Critères de tri 2et 3, avec une sous-totalisation à chaque rupture sur un de ces critères.
Vous pouvez générer une état récapitulatif présentant uniquement des sous-totalisations par Critère de tri 2 et 3 puis par société.
Un total général est présenté pour les éditions multi-sociétés.
Remarque : Un autre état (l'état DEPSITUCUR), dont le contenu est identique à l'état présent, génère la situation du plan d'amortissement dans une devise différente de celle du plan d'amortissement. Vous pouvez sélectionner la devise depuis les critères d'exécution de l'état.
Prérequis
Accès à l'état
Cet état est accessible à partir du menu d'impression du groupe Gestion des biens - Immobilisations.
Liste des critères
Paramètre | Intitulé paramètre | Type |
|---|---|---|
cpydeb | Borne de sociétés | |
fcydeb | Bornes de sites financiers | |
ccptdeb | Bornes de codes comptables | |
accdeb | Bornes de comptes généraux | |
accifrsdeb | Bornes de comptes IFRS | |
typdetdeb | Type de détention (Menu local En propriété, En location, En crédit bail...) | |
refdeb | Bornes de Biens comptables | |
plan | Plan d'amortissement (Menu local Comptable, Fiscal, Minimum, Origine...) | |
situation | Situation Exercice ou Période (Menu local Exercice, Période, Cumul période) | |
datdeb | Bornes de dates | D4 |
encours | Biens en cours (Menu local Non, Oui) | |
cost | Charge (Menu local Non, Oui) | |
other | Autres (Menu local Non, Oui) | |
actif | Biens actifs (Menu local Non, Oui) | |
selentree | Sélection des entrées (Menu local Tous biens présents dans l'exercice/période ...) | |
selbiensor | Sélection des biens sortis (Menu local Biens sortis et biens non sortis, Biens non sortis...) | |
biensor | Base,Cumul,VN à=0 si sortis (Menu local Non, Oui) | |
tri2 | Critère de classement 2 (Menu local Site financier, Code comptable, Compte PCG...) | |
tri3 | Critère de classement 3 (Menu local Site financier, Code comptable, Compte PCG...) | |
mullan | Multi-langues (Menu local Non, Oui) | |
detail | Etat détaillé par Bien (Menu local Non, Oui) | |
impselections | Impression des sélections (Menu local Non, Oui) |
Remarques
Un filtrage des données par site est réalisé selon les habilitations accordées à l'utilisateur sur la fonction GESFAS (Biens comptables).
Divers
1. La saisie de valeurs spécifiques pour les paramètres de sélection est facultative. Vous pouvez accepter les valeurs par défaut dans le Dictionnaire des états.
Quand vous saisissez des valeurs, aucun contrôle ne s'applique sur ces champs. Cependant, si aucune valeur n'est indiquée ou si les valeurs sont incohérentes, l'état ne s'imprime pas.
2. Pour la Sélection des entrées, la sélection s'applique de la façon suivante :
- Chaque bien inclus dans l'exercice ou la période fiscale : sélection uniquement des biens dont la Date de comptabilisation et la Date de mise en circulation sont antérieures ou égales à l'exercice/période sélectionné(e).
- Biens ajoutés à l'exercice ou la période fiscale : sélection uniquement des biens dont la date de comptabilisation s'inscrit dans l'exercice/période sélectionné(e).
- Biens antérieurs inclus dans l'exercice ou la période fiscale: sélection uniquement des biens dont la date de comptabilisation est antérieure à la date de début de l'exercice/période sélectionné(e).
3. Base,Cumul, VN=0 si sortie : s'applique uniquement aux biens dont la date de sortie est antérieure ou égale à la date de fin de l'exercice/période sélectionné(e).
Lorsque la valeur est définie sur Oui, les champs suivants affichent une valeur de 0 : Valeur bilan, Cumul amortissement fin exercice (ou Cumul amortissement fin période), Valeur nette fin exercice (ou Valeur nette fin période).
Description de l'état
Sélection implicite :
Les biens sont automatiquement exclus si :
- Ils ont été sortis dans les exercices antérieurs
- Leur date de début d'amortissement est supérieure à la date de fin de l'exercice ou de la période sélectionnés, en fonction des valeurs renseignées pour le critère de sélection : Fin exercice ou Période.
Critères de regroupement/classement et totalisation
Les biens sont présentés, regroupés et classés par ordre ascendant selon les critères suivants :
- Société : regroupés par société, saut de page entre sociétés
- 2e critère de tri : par défaut le Site financier, biens regroupés par critère, sauts de page entre sites
- 3e critère de tri : par défaut le Code comptable, biens regroupés par critère, sauts de page entre codes
- Référence bien :
Les critères de tri 2 et 3 sont sélectionnés selon les valeurs définies dans le menu local 3265. Ces valeurs sont : le Site financier, le Code comptable, le Compte PCG, le Compte IFRS, la Famille, la Clé de répartition analytique, et l'UGT.
Informations restituées
Le contenu de l'état varie en fonction de la valeur renseignée pour le paramètre : État détaillé par bien (ou état de synthèse).
- Entête
L'en-tête rappelle les informations suivantes :
- Référence société
- Dates de début et fin de l'exercice (ou de la période) sélectionné. - État détaillé
Cet état présente 2 lignes par bien comptable sélectionné.
Sur la 1ère ligne :
Information | Alimentées à partir des rubriques | Table |
Référence article | AASREF | DEP |
Désignation 1 | AASDES1 | FAS |
Compte | ACC ou IASACC | FAS |
Valeur bilan | DPRBAS (1) | DEP |
Cumul amortissement début exercice | DPRCUM | DEP |
Valeur nette début exercice (2) | DPRBAS – DPERCUM – IMLBLC |
|
Dotation exercice | ENDDPE + EXCDPR | DEP |
Dépréciation exercice | PERIMLCUM + IML | DEP |
Valeur nette fin exercice ou fin période | NBV | DEP |
Sur la 2ème ligne :
Information | Alimentées à partir des rubriques | Table |
Date début amort. | STRDPRDAT | DEP |
Date fin amortissement | ENDDPRDAT | DEP |
Mode d'amortissement | DPM | DEP |
Durée d'amortissement | DPRDUR | DEP |
Taux d'amortissement | DPRRAT | DEP |
Date de sortie | ISSDAT | FAS |
Valeur résiduelle | RSDVAL | DEP |
Cumul amortissement périodes closes (uniquement si situation périodique) |
|
|
Cumul fin exercice | DPRCUM + ENDDPE | |
Dépréciation exercice | PERRVECUM + IMLRVE | DEP |
Reprise dépréciation sur sortie | IMLRVEISS | DEP |
(1) Si le paramètre : Base,Cumul,VN=0 si les biens sortis ont pour valeur Oui, le montant est 0, si le bien répond aux conditions présentées au niveau du paragraphe Divers.
(2) Les biens dont la date de début d'amortissement est supérieure à celle de début de période ou d'exercice ont systématiquement une valeur nette de début de période ou d'exercice de 0.
Remarque: Les biens En cours affichent uniquement la Valeur bilan et la Valeur nette.
Les lignes groupées sont affichées de la même manière que les lignes affichées plus bas pour le récapitulatif d'état.
- État récapitulatif
Cet état affiche :
- 2 lignes groupées par rupture sur le Critère 2, le Critère 3 et la société.
- 2 lignes de cumul général en dernière page, si l'état porte sur plusieurs sociétés.
Sur la 1ère ligne :
- Cumul Valeur bilan
- Cumul Amortissement début exercice
- Cumul Valeur nette début exercice ou début période
- Dotations Exercice ou période
- Cumul Dépréciation exercice ou période
- Cumul Valeur nette fin exercice ou fin période
Sur la 2ème ligne :
- Cumul Valeur résiduelle
- Cumul Amortissement périodes closes (uniquement pour une situation périodique)
- Cumul Amortissement fin d'exercice ou fin de période
- Cumul Reprise dépréciation exercice ou période
- Cumul Reprise dépréciation sur sortie