Flux amortissements/compte
Cet état présente l'évolution des amortissements des biens d'une société (augmentation par dotation ou transfert, diminution par transfert ou cession) constatés dans un exercice ou une période, sur un plan d'amortissement donné.
Il est alimenté à partir des enregistrements, stockés dans la table de suivi des flux FXDLIFL, dont le Type de flux est Flux par compte.
Ces flux sont enregistrés :
- lors d'un traitement de Génération des flux provisoires (il s'agit donc de flux non définitifs),
- au moment de la clôture exercice ou période du plan (il s'agit alors des flux définitifs).
Si l'état des flux est demandé pour une période, il présente la situation en début de période, les mouvements de la période et la situation en fin de période.
Si l'état des flux est demandé pour un exercice, il présente la situation en début d'exercice, les mouvements de l'exercice et la situation en fin d'exercice.
Les biens sont présentés classés par site financier (de façon optionnelle) puis par compte immobilisation avec une sous totalisation à chaque rupture sur chacun de ces critères.
Il est possible d'obtenir également une édition de synthèse présentant uniquement des sous totalisations par compte immobilisation et site financier. Une totalisation société est présentée en fin d'état.
Dans le cas où un bien aurait subi plusieurs mouvements dans la période ou l'exercice (par exemple, plusieurs virements de compte à compte), seul le mouvement justifiant le passage de la situation début à la situation fin est présenté.
Remarques :
- Seuls sont pris en compte les flux des biens dont le type de détention est En propriété ou En concession.
- Seuls les plans pour lesquels la gestion des flux par compte est active peuvent être traités. Ce paramétrage s'effectue au niveau de la fonction de gestion des Contextes, en activant l'indicateur Flux compte.
Cet état restitue globalement les données d'une société donnée. Un état similaire : l'état FLUAMTFCY - Flux amortissements/Site, permet d'effectuer une sélection sur les sites de la société et de restituer les flux indépendamment pour le ou les sites sélectionnés.
Pré-requis
Accès à l'état
Cet état est accessible à partir du menu d'impression du groupe Gestion des biens - Immobilisations.
Liste des critères
Paramètre | Intitulé paramètre | Type |
|---|---|---|
cpydeb | Borne de sociétés | |
fcydeb | Bornes de sites financiers | |
plan | Plan d'amortissement (Menu local Comptable, Fiscal, Minimum, Origine...) | |
situation | Situation Exercice ou Période (Menu local Exercice, Période, Cumul période) | |
datdeb | Bornes de dates | D4 |
refdeb | Bornes de Biens comptables | |
trisit | Tri par site financier (Menu local Non, Oui) | |
detail | Etat détaillé par Bien (Menu local Non, Oui) | |
impselections | Impression des sélections (Menu local Non, Oui) |
Remarques
Un filtrage des données par site est réalisé selon les habilitations accordées à l'utilisateur sur la fonction GESFAS (Biens comptables).
Divers
1/ Les valeurs par défaut affichées sont celles renseignées au niveau du Dictionnaire des états. Lorsque des valeurs sont saisies, aucun contrôle d'existence n'est effectué. Dans le cas où elles se révèlent inexistantes ou incohérentes, aucune édition n'est produite.
2/ Cet état étant mono-société, la référence d'une société doit obligatoirement être renseignée au niveau du paramètre Société.
3/ Le paramètre Datdeb : Bornes de dates doit obligatoirement être renseigné ; les dates saisies doivent correspondre exactement aux dates de début et de fin d'un exercice ou d'une période.
Description de l'état
Critères de regroupement/classement et totalisation
Les biens sont présentés regroupés et classés par ordre ascendant selon les critères suivants :
- Société Totalisation société
(- Site financier Totalisation par site financier) : uniquement si le paramètre Tri par site financier est à Oui.
- Compte immobilisation Totalisation par compte immobilisation
- Référence Bien comptable
Informations restituées
Le contenu de l'état varie en fonction de la valeur renseignée pour le paramètre : Etat détaillé par bien (ou Etat de synthèse).
- En-tête
L'en-tête rappelle la référence société ainsi que les dates de l'exercice ou de la période sur lequel porte l'état.
- Etat détaillé
Cet état présente 1 ligne par bien comptable sélectionné.
Informations | Alimentées à partir des rubriques | Table |
Référence | AASREF | DEP |
Désignation 1 | AASDES1 | FAS |
Cumul amortissement antérieur | DPRCUMSTR | DEP |
Montant augmentation par dotation dans exercice ou période | DPE | DEP |
Montant augmentation par transfert dans exercice ou période | INCDPRTRF | DEP |
Montant diminution par transfert dans exercice ou période | DCRDPRTRF | DEP |
Montant diminution par cession dans exercice ou période | DCRDPEOUT | DEP |
Cumul amortissement fin exercice ou période | DPRCUMEND |
|
Il présente ensuite les lignes de totalisation identiques à celles présentées ci-dessous pour un état de synthèse.
- Etat de synthèse
Cet état présente :
- 1 ligne de totalisations par rupture sur Compte comptable, Site financier
- 1 ligne de totalisation générale pour la Société.