Contabilidad > Consultas > Balances 

Esta función permite:

  • consultar los balances generales y auxiliares de la contabilidad en divisa referencial; y 
  • acceder a las funciones de consulta de cuentas y asientos.

    Requisitos

    SEEREFERTTO Consulta la documentación de Puesta en marcha

    Gestión de pantalla

    Cabecera

    Campos

    Los campos siguientes están presentes en esta pestaña :

    Selección

    • Grupo de sociedades.
    • Sociedad/planta: la consulta puede realizarse sobre una sociedad o una planta. El campo Planta es inaccesible si la consulta se realiza sobre un grupo de sociedades.

     

    • Tipo de referencial (campo LEDTYP)

    Este campo permite definir el tipo de referencial objeto de la consulta.
    En esta función, solo se puede acceder a los referenciales de tipo general.

    La divisa del referencial indicada depende del tipo de referencial seleccionado.

    • Fecha inicio (campo DATDEB)

    Fecha a partir de la cual se seleccionan los registros.

    • Fecha fin (campo DATFIN)

    Fecha hasta la cual se seleccionan los registros. Esta fecha solo puede corresponder a un final de periodo.

    Visualización

    En este campo se muestra el plan contable asociado al referencial seleccionado.

    • Cta. ctrl. (campo SAC)

    Este campo es opcional. Si se completa, se muestran los balances auxiliares correspondientes. En caso contrario, se muestran los balances generales.

    • Filtro (campo CPDEB)

    Este campo permite limitar los balances mostrados a los cuya cuenta corresponde al filtro para los balances generales y a los terceros para los balances auxiliares.

    El filtro indica el primer tercero o la primera cuenta a partir del que o de la que se desea consultar el balance. Se puede introducir en un tercero determinado o en una cuenta general (o modelo de cuenta con uno de los jokers * o ? ).

    Los caracteres ? y * pueden ser utilizados para reemplazar respectivamente un carácter cualquiera y un conjunto de caracteres cualquiera. Ejemplo: 4* para mostrar únicamente la clase 4.

    En ausencia de caracteres ? o *, el filtro indica la cuenta o el tercero inicial a visualizar.
    Ejemplo: 4 para mostrar las clases >= 4.

    Divisa extraída de la tabla BALANCE.

    La información de la divisa es fundamental porque permite filtrar los asientos según la divisa solicitada.
    Pueden darse varios casos:

    • Divisa de selección = no introducida: esto implica que no haya distinción entre divisas; es decir, se seleccionan todos los totales independientemente de su divisa. Las columnas en la divisa de transacción no se completan. Las columnas de contravalor en la divisa de sociedad no se completan.
    • Divisa de selección = divisa XXX: la consulta solo muestra los asientos que están en la divisa de selección. También se completan las columnas de contravalor en la divisa de sociedad.
    • Divisor (campo DIVISE)

    Código de la divisa seleccionada.

     

     

    Cerrar

     

    Pestaña Balance convertido

    Presentación

    Se puede parametrizar si se muestran o no las columnas y su orden de visualización.

    Para acceder a la función de consulta de las cuentas desde esta pantalla, ve a la tabla, haz clic en el icono "Acciones" de una de las líneas y selecciona Cuenta.

    Cerrar

     

    Campos

    Los campos siguientes están presentes en esta pestaña :

    Tabla Detalles

    • Cuenta (campo COMPTE)

    Este campo muestra el número de cuenta.

    • Descripción (campo INTIT)

    Este campo muestra la descripción de la cuenta.

    • Saldo ant Deb (campo ANTDEB)

    Este campo muestra el importe en la divisa de origen. Si se indica la divisa de selección, se alimenta en una de las siguientes situaciones:

    Para una sociedad, planta o grupo de sociedades con las mismas fechas de inicio y fin de ejercicio:

    El campo se alimenta si la suma de los movimientos acreedores y deudores presenta un saldo deudor entre la fecha inicial del ejercicio y la fecha inicial de consulta.

    Los importes de las aperturas se tienen en cuenta en función de sus criterios.

    Si la consulta incluye varios ejercicios, los periodos de apertura intermedios no se tienen en cuenta.

    Para un grupo de sociedades con ejercicios contables desplazados, es decir, con distintas fechas de inicio y fin de ejercicio:

    No se muestran los saldos anteriores.

    • Saldo ant Hab (campo ANTCDT)

    Este campo muestra el importe en la divisa de origen. Si se indica la divisa de selección, se alimenta en una de las siguientes situaciones:

    Para una sociedad, planta o grupo de sociedades con las mismas fechas de inicio y fin de ejercicio:

    El campo se alimenta si la suma de los movimientos acreedores y deudores presenta un saldo deudor entre la fecha inicial del ejercicio y la fecha inicial de consulta.

    Los importes de las aperturas se tienen en cuenta en función de sus criterios.

    Si la consulta incluye varios ejercicios, los periodos de apertura intermedios no se tienen en cuenta.

    Para un grupo de sociedades con ejercicios contables desplazados, es decir, con distintas fechas de inicio y fin de ejercicio:

    No se muestran los saldos anteriores.

    • Debe periodo (campo DEB)

    Este campo muestra el importe en la divisa de origen. Si se indica la divisa de selección, se alimenta en una de las siguientes situaciones:

    Para una sociedad, planta o grupo de sociedades con las mismas fechas de inicio y fin de ejercicio:

    El campo se alimenta con la suma de los movimientos deudores del periodo de consulta.

    Las aperturas nunca se incluyen.

    Los apuntes de cierre se incluyen según los criterios de selección y si la fecha final de consulta corresponde a la fecha final de ejercicio.

    Si la consulta incluye varios ejercicios, los apuntes de cierre intermedios no se tienen en cuenta.

    Para un grupo de sociedades con ejercicios contables desplazados, es decir, con distintas fechas de inicio y fin de ejercicio:

    Las aperturas y los apuntes de cierre no se tienen en cuenta.

    • Haber periodo (campo CDT)

    Este campo muestra el importe en la divisa de origen. Si se indica la divisa de selección, se alimenta en una de las siguientes situaciones:

    Para una sociedad, planta o grupo de sociedades con las mismas fechas de inicio y fin de ejercicio:

    El campo se alimenta con la suma de los movimientos acreedores del periodo de consulta.

    Las aperturas nunca se incluyen.

    Los apuntes de cierre se incluyen según los criterios de selección y si la fecha final de consulta corresponde a la fecha final de ejercicio.

    Si la consulta incluye varios ejercicios, los apuntes de cierre intermedios no se tienen en cuenta.

    Para un grupo de sociedades con ejercicios contables desplazados, es decir, con distintas fechas de inicio y fin de ejercicio:

    Las aperturas y los apuntes de cierre no se tienen en cuenta.

    • Saldo per Deb (campo SOLDEB)

    Si se ha indicado la divisa de selección, este campo muestra el saldo deudor del periodo en la divisa de selección.

    • Saldo per Hab (campo SOLCDT)

    Este campo muestra el saldo acreedor del periodo en la divisa de selección.

    • Saldo fin Deb (campo FINDEB)

    Este campo muestra el importe en la divisa de origen. Se alimenta si se indica la divisa de selección.

    Muestra un importe si el saldo contable real es deudor, según el total de movimientos deudores y acreedores de los periodos seleccionados y anteriores.

    • Saldo fin Hab (campo FINCDT)

    Este campo muestra el importe en la divisa de origen. Se alimenta si se indica la divisa de selección.

    Muestra un importe si el saldo contable real es acreedor, según el total de movimientos deudores y acreedores de los periodos seleccionados y anteriores.

    • Saldo ant Deb (ref) (campo ANTDEBLED)

    Este campo muestra el importe en la divisa de referencial. Depende de las siguientes situaciones:

    Para una sociedad, planta o grupo de sociedades con las mismas fechas de inicio y fin de ejercicio:

    El campo se alimenta si la suma de los movimientos acreedores y deudores presenta un saldo deudor entre la fecha inicial del ejercicio y la fecha inicial de consulta.

    Los importes de las aperturas se tienen en cuenta en función de sus criterios.

    Si la consulta incluye varios ejercicios, los periodos de apertura intermedios no se tienen en cuenta.

    Para un grupo de sociedades con ejercicios contables desplazados, es decir, con distintas fechas de inicio y fin de ejercicio:

    No se muestran los saldos anteriores.

    • Saldo ant Hab (ref) (campo ANTCDTLED)

    Este campo muestra el importe en la divisa de referencial. Depende de las siguientes situaciones:

    Para una sociedad, planta o grupo de sociedades con las mismas fechas de inicio y fin de ejercicio:

    El campo se alimenta si la suma de los movimientos acreedores y deudores presenta un saldo acreedor entre la fecha inicial del ejercicio y la fecha inicial de consulta.

    Los importes de las aperturas se tienen en cuenta en función de sus criterios.

    Si la consulta incluye varios ejercicios, los periodos de apertura intermedios no se tienen en cuenta.

    Para un grupo de sociedades con ejercicios contables desplazados, es decir, con distintas fechas de inicio y fin de ejercicio:

    No se muestran los saldos anteriores.

    • Debe periodo (ref) (campo DEBLED)

    Importe expresado en la divisa del referencial.

    Alimentación del campo
    • Primer caso : la consulta sobre una sociedad, una planta o un grupo de sociedades con los ejercicios contables homogéneos, es decir con los mismas fechas de inicio y fin de ejercicio.
      El campo es alimentado por la suma de movimientos deudores del periodo de la consulta
      Las aperturas no son nunca tenidas en cuenta.
      Los apuntes de cierre son incluidos según la selección del criterio (botón [Criterios]) y si la fecha de fin de consulta corresponde a la fecha fin de ejercicio.
      Si la consulta es sobre varios ejercicios, los apuntes de cierre intermedios no son tenidos en cuenta.
    • Segundo caso : la consulta se refiere a un grupo de sociedades con los ejercicios contables decalados, es decir con fechas de inicio y de final de ejercicio diferentes.
      En este caso, las aperturas y los apuntes de cierre no son tenidos en cuenta.
    • Haber periodo (ref) (campo CDTLED)

    Este campo muestra el importe en la divisa de referencial. Depende de las siguientes situaciones:

    El campo se alimenta con la suma de los movimientos acreedores del periodo de consulta.

    Las aperturas nunca se incluyen.

    Los apuntes de cierre se incluyen según los criterios de selección y si la fecha final de consulta corresponde a la fecha final de ejercicio.

    Si la consulta incluye varios ejercicios, los apuntes de cierre intermedios no se tienen en cuenta.

    Para un grupo de sociedades con ejercicios contables desplazados, es decir, con distintas fechas de inicio y fin de ejercicio:

    Las aperturas y los apuntes de cierre no se tienen en cuenta.

    • Saldo per Deb (ref) (campo SOLDEBLED)

    Este campo indica el saldo deudor del periodo en la divisa de gestión del referencial.

    • Saldo per Hab (ref) (campo SOLCDTLED)

    Este campo indica el saldo acreedor del periodo en la divisa de gestión del referencial.

    • Saldo fin Deb (ref) (campo FINDEBLED)

    Este campo muestra el importe en la divisa de referencial.

    Muestra un importe si el saldo contable real es deudor, según el total de movimientos deudores y acreedores de los periodos seleccionados y anteriores.

    • Saldo fin Hab (ref) (campo FINCDTLED)

    Este campo muestra el importe en la divisa de referencial.

    Muestra un importe si el saldo contable real es acreedor, según el total de movimientos deudores y acreedores de los periodos seleccionados y anteriores.

    Cerrar

     

    Icono Acciones

    Consulta de cuentas

    Con este botón puedes consultar:

    • el balance auxiliar si la cuenta es colectiva y se muestra el balance general,
    • el detalle de la cuenta en caso contrario.

     

    Cerrar

     

    Informes

    Por defecto, los informes siguientes están asociados a la función :

     BALGRP : Balance general

    Pero esto se puede modificar por parametrización.

    Botones específicos

    Los campos siguientes están en la ventana abierta por el botón :

    Selección

    • Memo activo (campo MEMO)

     

    En esta pantalla se definen los criterios de selección y visualización de los balances generales o auxiliares.
     
    Criterios de selección:
    - Sociedad o grupo de sociedades: este campo es obligatorio.
    - Planta: no está accesible si ya se ha seleccionado un grupo de sociedades.
    - Tipo de referencial: este campo permite definir el tipo de referencial objeto de la consulta. En esta función solo se puede acceder a los referenciales de tipo general.
    - Rangos de fechas: fechas desde (solo puede ser un inicio de período) y hasta (solo puede ser un fin de período) las que se seleccionan los registros.
    - La consideración o no de los asientos de apertura.
    SEEWARNING Recuerda las reglas para los grupos de sociedades explicadas con anterioridad a la hora de tener en cuenta o no los asientos de apertura.
    - La consideración o no de los asientos de cierre.
    SEEWARNING Recuerda las reglas para los grupos de sociedades explicadas con anterioridad a la hora de tener en cuenta o no los asientos de cierre.
    - La consideración o no de asientos transferidos a las cuentas fuera de balance.

    Criterios de visualización:

    • Una divisa de visualización de los importes.
      Divisa de conversión deseada. Divisa a la que se convierte el saldo. Los importes convertidos se muestran en las columnas de conversión. Si no se selecciona ninguna, no se añadirá ninguna información a las columnas de conversión.
      SEEWARNING La divisa introducida no se utiliza como filtro, sino como información sobre la conversión. En la tabla de resultados se recogen todas las transacciones dentro del período seleccionado independientemente de su divisa de origen.
      La conversión se realiza en función del tipo cambio introducido para el valor del parámetro CNSTYPCUR ("Tronco común", grupo "Gestión de divisas").
      Según el código de pantalla utilizado (se puede parametrizar mediante la función GESGTC), los importes pueden mostrarse en la divisa de origen, en la del referencial y en la de conversión.
    • Una pantalla de consulta preparametrizada: se seleccionan los códigos de pantallas preparametrizadas (a través de la función GESGTC para el código BAF).

    Al entrar en la función de consulta de cuentas, aparecen por defecto los parámetros guardados con el código STD (muestran la totalidad de las columnas).
    Si los criterios no se han guardado en una memoria STD, los valores que se proponen por defecto son la planta contable por defecto del usuario (y la sociedad correspondiente), los rangos de fechas que corresponden al último ejercicio abierto y la divisa por defecto de la sociedad.

    El usuario puede guardar todos estos criterios con un código XXX haciendo clic en el botón "Memo". Para recuperar los criterios guardados con el código de memoria YYY, haz clic en el botón "Recuperar" e introduce YYY.

     

    • Tipo de referencial (campo LEDTYP)

     

    • Fecha inicio (campo DATDEB)

    En esta pantalla se definen los criterios de selección y visualización de los balances generales o auxiliares.
     
    Criterios de selección:
    - Sociedad o grupo de sociedades: este campo es obligatorio.
    - Planta: no está accesible si ya se ha seleccionado un grupo de sociedades.
    - Tipo de referencial: este campo permite definir el tipo de referencial objeto de la consulta. En esta función solo se puede acceder a los referenciales de tipo general.
    - Rangos de fechas: fechas desde (solo puede ser un inicio de período) y hasta (solo puede ser un fin de período) las que se seleccionan los registros.
    - La consideración o no de los asientos de apertura.
    SEEWARNING Recuerda las reglas para los grupos de sociedades explicadas con anterioridad a la hora de tener en cuenta o no los asientos de apertura.
    - La consideración o no de los asientos de cierre.
    SEEWARNING Recuerda las reglas para los grupos de sociedades explicadas con anterioridad a la hora de tener en cuenta o no los asientos de cierre.
    - La consideración o no de asientos transferidos a las cuentas fuera de balance.

    Criterios de visualización:

    • Una divisa de visualización de los importes.
      Divisa de conversión deseada. Divisa a la que se convierte el saldo. Los importes convertidos se muestran en las columnas de conversión. Si no se selecciona ninguna, no se añadirá ninguna información a las columnas de conversión.
      SEEWARNING La divisa introducida no se utiliza como filtro, sino como información sobre la conversión. En la tabla de resultados se recogen todas las transacciones dentro del período seleccionado independientemente de su divisa de origen.
      La conversión se realiza en función del tipo cambio introducido para el valor del parámetro CNSTYPCUR ("Tronco común", grupo "Gestión de divisas").
      Según el código de pantalla utilizado (se puede parametrizar mediante la función GESGTC), los importes pueden mostrarse en la divisa de origen, en la del referencial y en la de conversión.
    • Una pantalla de consulta preparametrizada: se seleccionan los códigos de pantallas preparametrizadas (a través de la función GESGTC para el código BAF).

    Al entrar en la función de consulta de cuentas, aparecen por defecto los parámetros guardados con el código STD (muestran la totalidad de las columnas).
    Si los criterios no se han guardado en una memoria STD, los valores que se proponen por defecto son la planta contable por defecto del usuario (y la sociedad correspondiente), los rangos de fechas que corresponden al último ejercicio abierto y la divisa por defecto de la sociedad.

    El usuario puede guardar todos estos criterios con un código XXX haciendo clic en el botón "Memo". Para recuperar los criterios guardados con el código de memoria YYY, haz clic en el botón "Recuperar" e introduce YYY.

    • Fecha fin (campo DATFIN)

     

    • Aperturas (campo ANOUV)

     

    • Cierre (campo CLOTURE)

     

    • Fuera balance (campo HBILAN)

     

    Visualización

    En esta pantalla se definen los criterios de selección y visualización de los balances generales o auxiliares.
     
    Criterios de selección:
    - Sociedad o grupo de sociedades: este campo es obligatorio.
    - Planta: no está accesible si ya se ha seleccionado un grupo de sociedades.
    - Tipo de referencial: este campo permite definir el tipo de referencial objeto de la consulta. En esta función solo se puede acceder a los referenciales de tipo general.
    - Rangos de fechas: fechas desde (solo puede ser un inicio de período) y hasta (solo puede ser un fin de período) las que se seleccionan los registros.
    - La consideración o no de los asientos de apertura.
    SEEWARNING Recuerda las reglas para los grupos de sociedades explicadas con anterioridad a la hora de tener en cuenta o no los asientos de apertura.
    - La consideración o no de los asientos de cierre.
    SEEWARNING Recuerda las reglas para los grupos de sociedades explicadas con anterioridad a la hora de tener en cuenta o no los asientos de cierre.
    - La consideración o no de asientos transferidos a las cuentas fuera de balance.

    Criterios de visualización:

    • Una divisa de visualización de los importes.
      Divisa de conversión deseada. Divisa a la que se convierte el saldo. Los importes convertidos se muestran en las columnas de conversión. Si no se selecciona ninguna, no se añadirá ninguna información a las columnas de conversión.
      SEEWARNING La divisa introducida no se utiliza como filtro, sino como información sobre la conversión. En la tabla de resultados se recogen todas las transacciones dentro del período seleccionado independientemente de su divisa de origen.
      La conversión se realiza en función del tipo cambio introducido para el valor del parámetro CNSTYPCUR ("Tronco común", grupo "Gestión de divisas").
      Según el código de pantalla utilizado (se puede parametrizar mediante la función GESGTC), los importes pueden mostrarse en la divisa de origen, en la del referencial y en la de conversión.
    • Una pantalla de consulta preparametrizada: se seleccionan los códigos de pantallas preparametrizadas (a través de la función GESGTC para el código BAF).

    Al entrar en la función de consulta de cuentas, aparecen por defecto los parámetros guardados con el código STD (muestran la totalidad de las columnas).
    Si los criterios no se han guardado en una memoria STD, los valores que se proponen por defecto son la planta contable por defecto del usuario (y la sociedad correspondiente), los rangos de fechas que corresponden al último ejercicio abierto y la divisa por defecto de la sociedad.

    El usuario puede guardar todos estos criterios con un código XXX haciendo clic en el botón "Memo". Para recuperar los criterios guardados con el código de memoria YYY, haz clic en el botón "Recuperar" e introduce YYY.

     

    Cerrar

    Una vez introducidos los criterios, este botón permite completar los campos de la cabecera: las primeras líneas corresponden a los criterios introducidos (las acumulaciones siempre son las del período contable, incluso si se indican límites más restrictivos en la fecha).
    Los botones [Anterior], [Siguiente] y [Último] permiten visualizar las cuentas siguientes, anteriores o últimas.

    Limitaciones

    Primer caso: se realiza una consulta sobre una sociedad, una planta o un grupo de sociedades con ejercicios contables homogéneos; es decir, con las mismas fechas de inicio y fin de ejercicio.

    Hay que respetar las siguientes reglas:

    • El tipo de referencial elegido debe tener la misma divisa en todas las sociedades del grupo (la divisa del tipo de referencial se determina en la parametrización del modelo contable).
    • La consulta debe referirse a un mismo plan contable.
    • La división de los ejercicios debe ser la misma en todas las sociedades del grupo.

     

    Ejemplos:

    • Grupo 1:
      • La sociedad 1 tiene como fecha de primer ejercicio el 01/01/2008 y sus ejercicios son ejercicios naturales (de enero a diciembre).
      • La sociedad 2 tiene como fecha de primer ejercicio el 01/01/2010 y sus ejercicios son ejercicios naturales (de enero a diciembre).

    El grupo 1 solo se podrá consultar a partir del 01/01/2008.

     

    • Grupo 2:
      • La sociedad 1 tiene como fecha de primer ejercicio el 01/07/2008. Su primer ejercicio comienza el 01/07/2008 y acaba el 30/06/2009.
        Su segundo ejercicio abarca el período del 01/07/2009 al 31/12/2009 y los ejercicios siguientes son ejercicios naturales (de enero a diciembre).
      • La sociedad 2 tiene como fecha de primer ejercicio el 01/01/2009 y sus ejercicios son ejercicios naturales (de enero a diciembre).

    Hasta el 01/01/2010, la consulta seguirá las reglas de los grupos de sociedades con ejercicios contables desfasados.
    A partir del 01/01/2010, la consulta seguirá las reglas de los grupos de sociedades con ejercicios contables homogéneos.

    Segundo caso: se realiza una consulta sobre un grupo de sociedades con ejercicios contables desfasados; es decir, con distintas fechas de inicio y fin de ejercicio.

    Hay que respetar las mismas reglas.

    Recuerda que, cuando la consulta se basa en un grupo de sociedades con ejercicios desfasados:

  • El saldo contable de la cabecera no se consulta/muestra.
  • La pestaña "Balances" no se alimenta.

    • Ejemplos:

    • La sociedad 1 tiene como fecha de primer ejercicio el 01/01/2008 y sus ejercicios son ejercicios naturales (de enero a diciembre).
    • La sociedad 2 tiene como fecha de primer ejercicio el 01/09/2009 y sus ejercicios van de septiembre a octubre.

    La consulta se solicita del 01/01/2010 al 30/06/2010.
    El resultado muestra las acumulaciones de los movimientos de debe y de haber, así como el saldo de las cuentas para el período solicitado.

    Mensajes de error

    Además de los mensajes genéricos, los mensajes siguientes de error pueden aparecer durante la captura :

    No todas las sociedades utilizan el mismo plan de cuenta para este tipo de referencial

    La consulta solicitada se refiere a un grupo de sociedades con distintos planes contables asociados al tipo de referencial. No se puede realizar esta consulta.

    No todas las sociedades tienen la misma divisa para este referencial

    La consulta solicitada se refiere a un grupo de sociedades con distintas divisas parametrizadas para los referenciales asociados al tipo de referencial seleccionado. No se puede realizar esta consulta.

    Periodos incompatibles entre las sociedades del grupo

    La consulta solicitada se refiere a un grupo de sociedades con una división distinta de los períodos en los ejercicios contables.
    Por ejemplo, en la sociedad "A", el ejercicio comienza el 01/01/2010 y los períodos empiezan, por tanto, el primer día de cada mes.
    En la sociedad "B", el ejercicio comienza el 15/01/2010 y los períodos empiezan, por tanto, el 15 de cada mes.
    No se puede realizar esta consulta.

    Tablas utilizadas

    SEEREFERTTO Consulta la documentación de Puesta en marcha