Listado anual clientes
Utilice esta función para generar el fichero plano que contiene los importes del volumen de facturación de una sociedad belga. El volumen de facturación se declara una vez al año a la administración tributaria belga.
El componente transformará el fichero generado por el sistema al formato que espera la administración belga. Tras ejecutar esta función, también se imprime un informe preparatorio. Solo se exporta el volumen de facturación superior al umbral de declaración.
Requisitos previos
Consulta la documentación de Puesta en marcha
Particularidades del listado anual de clientes belga
Las particularidades del listado anual de clientes belga son las siguientes:
Particularidades sobre las facturas
- La extracción solo se basa en las facturas de venta (GESSIH) o las facturas de tercero cliente (GESBIC). Por lo tanto, no se tienen en cuenta ni las facturas importadas como asientos contables ni los asientos de regularización introducidos en la función Entrada asientos (GESGAS) o Entrada pagos (GESPAY).
- Todos los ajustes o correcciones de una factura se realizan mediante un abono o una nota de crédito.
Divisa de los importes
Los importes esperados deben expresarse en euros. Si se lanza una extracción en una sociedad cuyo referencial general no se expresa en euros, los importes calculados permanecen en la divisa del referencial general de la sociedad.
Umbral de declaración
- El umbral de declaración se define en el parámetro BELCUSTSD – Umbral listado anual clientes (capítulo LOC, grupo BEL).
- Cuando el volumen de facturación es inferior a dicho umbral, no es necesario declararlo. No obstante, sí que hay que declararlo cuando contiene al menos un abono relativo a un periodo anterior al periodo de declaración.
El usuario recibe un mensaje en la traza indicando que no se ha alcanzado el umbral, y el volumen de facturación no se declara en el fichero electrónico. En función de las verificaciones realizadas por el usuario, puede que haya que regularizar el volumen de facturación (introduciendo manualmente los importes que hay que declarar) en el componente que transforma el fichero al formato que espera la administración belga. - El umbral (y el cambio de divisa de conversión) aplicado en la extracción no se almacena. En una reimpresión, el umbral mostrado corresponde al que se ha parametrizado en la impresión, no al que se ha utilizado en el cálculo inicial.
Gestión de clientes varios
- En las facturas de venta, la información que se tiene en cuenta es la del documento de venta.
- En las facturas de tercero cliente, la información que se tiene en cuenta es la de la ficha del tercero cliente.
- Si en la factura no se han introducido la dirección de entrega y el número de IVA intracomunitario, estos datos se recuperan de la ficha cliente.
Código de impuesto en una línea de apunte
Si una línea de apunte contiene el código de impuesto introducido en el parámetro DEPEXETAX - Código impuesto descuento (capítulo TC, grupo INV), el proceso de extracción del listado anual belga no la tiene en cuenta.
Lanzamiento del proceso
- El proceso de extracción del listado anual belga no actualiza las líneas de apunte de las facturas. Puede lanzar el proceso para una sociedad determinada tantas veces como sea necesario.
- El proceso se lleva a cabo en una sociedad. El punto de entrada FILTER_FCY permite excluir una o varias plantas de la sociedad correspondiente (por ejemplo, las que no se encuentran en Bélgica).
Gestión de pantalla
Pestaña Pantalla de entrada
Campos
Los campos siguientes están presentes en esta pestaña :
Criterios
| Introduzca el nombre de la sociedad jurídica. El proceso solo se realiza para las plantas autorizadas de la sociedad. El parámetro BELVAT - IVA belga (capítulo LOC, grupo BEL) debe tener asignado el valor Sí para todas las sociedades del grupo. |
| El listado anual debe entregarse, como tarde, el 31 de marzo, y corresponde a un año natural. Las fechas de inicio y fin de declaración se inicializan con las fechas del año natural anterior al año en curso. Si las fechas se introducen manualmente, se ajustan al año natural. Cuando se introduce la fecha inicial o final de la declaración, se determina el año natural. Ejemplo: En una sociedad con un ejercicio fiscal del 01/09/2013 al 31/08/2014, el año natural es del 01/01/2013 al 31/12/2013 y del 01/01/2014 al 31/12/2014. La sociedad debe presentar dos declaraciones. |
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| El campo Límite se alimenta con el valor definido en el parámetro BELCUSTSD - Umbral listado anual clientes (capítulo LOC, grupo BEL). Este límite viene expresado en la divisa de los campos comunes. Si la divisa de los campos comunes es distinta a la divisa de gestión del referencial, esta última se convierte a la divisa del referencial general principal de la sociedad. |
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Destino
| Marque esta casilla para generar el fichero electrónico. La creación de un fichero plano se basa en el modelo de exportación definido en el parámetro BELCUSOE - Modelo fichero listado anual (capítulo LOC, grupo BEL). |
| Marque Cliente para generar los ficheros de extracción en un dossier de su ordenador o puesto de trabajo. Marque Servidor para generar los ficheros de extracción en una red o un dossier compartido. Introduzca o seleccione la ubicación del servidor (ruta de acceso) en el campo Directorio. |
| En un fichero de tipo Servidor, el campo Directorio se alimenta por defecto con el directorio de generación introducido en el parámetro BELVATFIL - Ruta fichero IVA belga (capítulo LOC, grupo BEL). El valor de este parámetro es el que se introduce a nivel de la sociedad. Si el proceso se lanza en un grupo de sociedades, el valor del parámetro es el que se introduce a nivel del dossier. Si no se introduce ningún valor en el parámetro BELVATFIL, se propone por defecto el directorio de la variable GDIRDEC. |
| Marque esta casilla parar obtener una traza del desarrollo del proceso. El fichero de traza muestra:
Los errores bloqueantes aparecen en rojo. Los mensajes de error son los siguientes: Parametrización IVA de la cuenta $1$ incoherente
País de entrega incoherente con el régimen de impuesto tercero La sociedad y el país de entrega son belgas, pero el régimen del código de impuesto es de tipo "CEE" (en el caso de clientes cocontratantes). Cliente XXX: VF AI, umbral no alcanzado El volumen de facturación es inferior al umbral de declaración definido en el parámetro BELCUSTSD – Umbral listado anual clientes (capítulo LOC, grupo BEL), pero contiene al menos un abono o una nota de crédito. |
Cerrar
Descripción del proceso
La validación de la pantalla desencadena la extracción. Se genera un fichero de traza con los movimientos extraídos y se muestra en la pantalla. El proceso de extracción es el siguiente:
1/Selección de las líneas de apunte
1) Definición del alcance
- El parámetro BELVAT - IVA belga (capítulo LOC, grupo BEL) debe tener asignado el valor "Sí" para la sociedad.
- La sociedad del asiento debe corresponder a la sociedad introducida en la pantalla.
2) Búsqueda del contador
El contador de la sociedad se busca en la función Asignación contadores (GESTCA), módulo de Contabilidad (línea 17). Si el sistema no encuentra el contador, el proceso se detiene.
3) Características del asiento
- La fecha contable o la fecha del documento de origen del asiento se encuentra, o es igual, en el rango de fechas de ejecución de la función.
El valor introducido en el parámetroDCLVATDAT - Fecha para declaración IVA(capítulo CPT, grupo VAT) determina si el sistema tiene en cuenta la fecha contable o la fecha del documento de origen.
Si el valor introducido es "Documento de origen", pero no hay ninguna fecha en el campo Fecha documento, el sistema tiene en cuenta la fecha del campoFecha contable. - El asiento es de categoría "Real" y de tipo "IVA soportado" (casillas en la función Tipos de asientos - GESGTE).
- El asiento procede del módulo de Ventas o de Contabilidad tercero.
- Solo se tienen en cuenta las líneas del tipo de referencial general principal.
4) Verificación del número de IVA intracomunitario
- En un asiento procedente del módulo de Ventas, el número de IVA intracomunitario del cliente se busca en el campo N° IVA intracomunitario de la factura (GESSIH). Este campo se encuentra en la pantalla Entradadatos aduaneros(Opción > Datos aduaneros).
- En un asiento procedente del módulo de Contabilidad tercero, el número de IVA del tercero se busca en el campo N° IVA intracomunitario de la ficha tercero (GESBPR).
- Solo se tienen en cuenta las facturas que empiezan por "BE" o con un número de IVA intracomunitario en blanco.
5) Verificación del estado del tercero del asiento
El cliente está sujeto a IVA.
6) Verificación del país de entrega de la factura de venta, y de la coherencia del país de entrega con el tipo de régimen de impuesto de los códigos de impuesto definidos en las líneas de apunte
- El país de entrega es Bélgica (código "BE"). El régimen de impuesto del código de impuesto es de tipo "Normal" (en la función Régimen de impuesto del tercero, GESTVB).
- Si el régimen de impuesto del código de impuesto es de tipo "CEE", aparece un mensaje en la traza indicando que el país de entrega no es coherente con el régimen de impuesto del tercero.
7) Verificación del código de impuesto de la línea de apunte
- El código de impuesto es de tipo "IVA" y "Débito".
- Si el código de impuesto de la línea de apunte es el del parámetro DEPEXETAX - Código impuesto descuento (capítulo TC, grupo INV), el proceso no tiene en cuenta la línea de apunte.
8) Verificación de las características del IVA de la cuenta de la línea de apunte
- La gestión del IVA de la cuenta es de tipo "Sujeto" o "Cuenta de IVA".
- La imputación de impuestos de la cuenta es de tipo "Repercutido ventas", "Repercutido inmov.", "Regul. empresa" o "Repercutido servicios".
2/ Actualización de importes
1) Gestión de importes
- El importe que se tiene en cuenta es el de la divisa del referencial.
- Los importes se procesan y acumulan de dos formas diferentes:
- Si la gestión del IVA es de tipo "Sujeto", el importe se muestra en la columna Vol. Neg. AI del informe de declaración.
- Si la gestión del IVA es de tipo "Cuenta de IVA", el importe se muestra en la columna IVAdel informe de declaración.
2) Gestión del sentido y signo del importe
En una factura de cliente, el sentido normal de las cuentas de venta y de IVA es el crédito.
La norma que se asigna para mantener y recuperar los importes en el informe es la siguiente, independientemente de la gestión del IVA:
Sentido del asiento | Signo del importe | Valor final en el informe |
+ 1 (débito) | 1 | - 1 |
+ 1 (débito) | - 1 | + 1 |
- 1 (crédito) | 1 | + 1 |
- 1 (crédito) | - 1 | - 1 |
Tarea batch
Esta función puede lanzarse en Batch. La tarea estándar DCLCUSVATB esta prevista con este fín.
Botones específicos
Haz clic en esta acción para guardar las parametrizaciones en un Código de memoria y poder utilizarlas posteriormente. La memoria está vinculada a tu perfil de usuario; no a la función o a la pantalla.
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Haz clic en esta acción para introducir un Código de memoria y cargar las parametrizaciones registradas bajo este código. |
Haz clic en esta acción para suprimir un Código de memoria. |
Mensajes de error
Además de los mensajes genéricos, los mensajes siguientes de error pueden aparecer durante la captura :
Los mensajes de error que aparecen en la traza son:
Parametrización IVA de la cuenta $1$ incoherente
- La gestión del IVA de la cuenta es de tipo "Sujeto" o "Cuenta de IVA".
- La imputación de impuestos no es de tipo "Repercutido ventas", "Repercutido inmov.", "Repercutido servicios" o "Regul. empresa".
País de entrega incoherente con el régimen de impuesto tercero
La sociedad y el país de entrega son belgas, pero el régimen de impuesto del código de impuesto es de tipo "CEE" (en el caso de clientes cocontratantes).
Cliente XXX: VF AI, umbral no alcanzado
El volumen de facturación es inferior al umbral de declaración definido en el parámetro BELCUSTSD – Umbral listado anual clientes (capítulo LOC, grupo BEL), pero contiene al menos un abono o una nota de crédito.