Tasas de impuesto

• Impuesto (campo VAT)

Este campo permite definir un código de impuesto.

• Legislación (campo LEG)

Introduce o selecciona el código de legislación de la sociedad.

Al realizar una extracción de IVA para una Entidad de IVA (dentro de la estructura común del IVA), la parametrización de las casillas de IVA debe ser conforme a la legislación de la sociedad principal de dicha entidad. En el caso de una extracción de IVA para una sociedad (fuera de la estructura común del IVA), la parametrización debe ser conforme a la legislación de esta sociedad.

Por tanto, cuando una declaración de IVA está relacionada con entidades de IVA o sociedades de legislaciones diferentes, es necesario implementar varias parametrizaciones de casillas de IVA para la declaración y las legislaciones.

Ejemplo: DCLVATFRA+FRA y DCLVATFRA+BEL

Una declaración de IVA francesa se ejecuta a la vez para una entidad de IVA francesa y para otra belga.

Particularidad de la declaración de IVA australiana: las sociedades afiliadas deben presentar los datos BAS y GST como grupo en función de la parametrización de las Agrupaciones GST. Un miembro del grupo se designa como Entidad titular para representar al grupo, que se considerará una única entidad a título fiscal.

• Descripción (campo DESAXX)

Esta descripción larga se utiliza como título en las pantallas y los informes.

Por defecto, la descripción corta, la descripción larga o la cabecera de columna de un dato (en creación/modificación) se registra en el idioma de conexión del usuario.
Puede traducirlas en otro idioma mediante la función Traducción:

• Haga clic en Traducción desde el icono Acciones del campo correspondiente.
• Añada un nuevo código de idioma y la traducción en la ventana Traducción.

Si se ha realizado la traducción, los usuarios que se conecten en este idioma dispondrán de la descripción corta, la descripción larga o la cabecera de columna en su idioma de conexión. De lo contrario, estarán disponibles en el idioma del dossier.

El idioma de conexión debe estar definido como idioma por defecto deldossier.

• Descrip. corta (campo SHOAXX)

Esta descripción corta se utiliza en las pantallas y los informes. Se registra en tu idioma de conexión.

Por defecto, la descripción corta, la descripción larga o la cabecera de columna de un dato (en creación/modificación) se registra en el idioma de conexión del usuario.
Puede traducirlas en otro idioma mediante la función Traducción:

• Haga clic en Traducción desde el icono Acciones del campo correspondiente.
• Añada un nuevo código de idioma y la traducción en la ventana Traducción.

Si se ha realizado la traducción, los usuarios que se conecten en este idioma dispondrán de la descripción corta, la descripción larga o la cabecera de columna en su idioma de conexión. De lo contrario, estarán disponibles en el idioma del dossier.

El idioma de conexión debe estar definido como idioma por defecto deldossier.

• Grupo sociedades (campo GRP)

Utilice este campo para acceder a los distintos grupos de plantas/sociedades disponibles.
El grupo introducido en este campo permite filtrar los datos mostrados y garantizar la coherencia de la parametrización de la función, pero, principalmente, personalizar la aplicación de una regla de impuestos a ciertas sociedades.

• Tipo impuesto (campo VATTYP)

Un código de impuesto permite identificar varios tipos de impuestos:

• IVA (impuesto sobre el valor añadido). Este impuesto se basa en el importe sin impuestos.
• Impuesto parafiscal. Este impuesto se basa en el importe sin impuestos, en la cantidad o en cualquier otro elemento de una línea de documento.
• Impuesto especial. Este impuesto se basa en el importe sin impuestos, en la cantidad o en cualquier otro elemento de una línea de documento.
• Impuesto local. Ver más adelante.

En el caso de un impuesto especial o parafiscal, marca la casilla Sujeto a IVA si es necesario.

Impuesto local

Aplicación

Este tipo de impuesto solo se utiliza en Canadá y Argentina.

Requisitos previos

El código de actividad PTX - Impuestos provinciales debe estar activado.
Para gestionar los impuestos locales de Argentina, el código de actividad KAG debe estar activado.

Principio

Los impuestos del pie del documento se aplican según la región de origen o el destino.
Esta funcionalidad se puede extender a otros casos: Los impuestos locales dependen de los datos de la tabla TAXLINK. Se pueden utilizar como impuestos parafiscales a nivel del pie del documento. De esta forma, puedes evitar la transferencia del impuesto directamente a la tabla.

Ubicación

• En el módulo de Ventas, el impuesto local aparece directamente en el pie de la factura.
• En el módulo de Compras, los cuatro códigos de impuesto adicionales aparecen en la línea y se pueden modificar.
  Si el número de impuestos está limitado en las ventas, no puedes indicar más de cuatro en la línea de compras.

• Sujeto a IVA (campo VATCHA)

Marca esta casilla para indicar si hay que incluir un Impuesto especial o parafiscal en el cálculo del IVA.

Si el Tipo de impuesto seleccionado es IVA, la casilla Sujeto a IVA no afecta al Impuesto local.

• Tipo de IVA (campo VATPAY)

Este campo permite indicar en qué fase de facturación hay que aplicar el impuesto:

• Al devengo: Impuesto debido en cuanto se envía la factura.
• Al cobro: impuesto debido después de pagar la factura.

Esta especificación es obligatoria en las declaraciones fiscales.

• Régimen de impuesto (campo VATVAC)

El régimen de impuestos representa la territorialidad de impuestos, es decir, las reglas de cálculo que se deben aplicar para determinar el importe del impuesto.
En la mayoría de los casos, el cruce de un régimen asociado al tercero y un nivel de impuesto asociado al artículo permite determinar el código de impuesto que hay que aplicar a la línea de documento y, por consecuencia, a la línea de asiento.
Introduce en este campo el régimen de impuesto asociado al tercero. Este régimen es el que se propone por defecto en todas las transacciones en las que interviene dicho tercero.

• Código contable (campo ACCCOD)

Este campo permite indicar el código contable del impuesto.
El código contable es un valor por defecto que se utiliza en la creación de asientos contables.
Hace referencia a una tabla con un cierto número de elementos (colectivos, cuentas o partes de cuentas) que se pueden utilizar para determinar los asientos contables que se van a contabilizar.

• Fórmula (campo VATFOR)

Introduzca el número de fórmula para modificar la base de cálculo del impuesto. Este campo se utiliza cuando hay que calcular un impuesto especial a partir de una base distinta al importe AI de la línea. La base fiscal de algunas legislaciones, por ejemplo, son las cantidades.

El resultado de la fórmula debe registrarse en la línea de documento para permitir el cálculo y el total de la línea. Los campos Importe 1 e Importe 2 registran el importe calculado en una línea de documento. Cuando se define una fórmula, hay que seleccionar uno de estos campos. Puede seleccionarlo en el campo Nº importe.

• N.º importe (campo VATBAS)

Esta lista desplegable permite seleccionar el importe que se va a utilizar para almacenar el resultado de la fórmula ("Importe 1" o "Importe 2").
 Solo se puede acceder a esta lista cuando se introduce una fórmula.

En una fórmula aplicable a impuestos, el número de importe no afecta a las compras. En las compras, hay tantos importes utilizados como base de impuestos como códigos de impuesto en la línea del documento de compra.

• Aviso legal (campo TEXAXX)

Avisos obligatorios que se imprimen en el pie de la factura.

• Provincia (campo SAT)

Este campo contiene la subdivisión geográfica correspondiente a la definición de la dirección postal. Por ejemplo, un departamento en Francia o un estado en Estados Unidos.

La descripción de la subdivisión geográfica y el control de entrada de esta información se definen en la parametrización de País.

Este campo se carga automáticamente al introducir el código postal y la ciudad a partir de la parametrización de Códigos postales.
Si el campo se controla, el control se realiza según la tabla de Subdivisiones geográficas.

• Tipo aplicación (campo APLTAX)

Este campo está vinculado al código de actividad KAG dedicado a la legislación argentina. Define el sentido de aplicación del impuesto local.

• Sociedad (campo CPY)

Código de la sociedad para la que se ha definido una tasa de impuesto.
Solo se puede introducir una sociedad cuya legislación y grupo sean coherentes con los de la cabecera.

• Fecha inicio (campo STRDAT)

Fecha inicial de aplicación de la tasa de impuesto.

• Tasa (campo VATRAT)

Utiliza este campo para indicar el tipo impositivo de este impuesto.

• Exento ventas (campo VATEXEFLG)

En un régimen de CEE o una suspensión de impuestos (módulo de Ventas), marque esta casilla para que el código de impuesto de los asientos contables no desencadene un cálculo de IVA para esta tasa.

• % deducible (campo DEDRAT)

Este campo permite introducir un valor correspondiente al porcentaje deducible para los impuestos no recuperables.

• Límite (campo AMTTSD)

Este campo permite introducir un valor para la parametrización de un umbral de deducción.
 Si la tasa es inferior al umbral indicado, no se aplica el impuesto. Si la tasa es superior al umbral indicado, sí se aplica el impuesto.

• Eje (campo DIE)

Esta tabla se carga automáticamente con los ejes por defecto asociados a los datos base de impuestos.

• Sección (campo CCE)

La parametrización determina si se pueden modificar las secciones analíticas. Se inicializan de acuerdo con la parametrización de la sección por defecto.

Si, en modo creación, no se ha introducido ninguna línea de pedido y se modifica el código de proyecto, las secciones analíticas se reinicializan de acuerdo con la parametrización de las secciones por defecto.

Si, en modo creación y modificación, se introduce una línea de pedido y se modifica el código de proyecto, las secciones analíticas no se reinicializan.