Scollegamento spese da un bene contabile
Questa finestra permette di scollegare una o più spese immobilizzate, diverse dalla spesa principale, collegate al bene contabile.
Questa finestra è richiamata dalla funzione di gestione dei Beni contabili tramite il bottone .
Questo è accessibile in modalità Visualizzazione su un bene:
- che possiede già diverse spese collegate, (quando il bene è collegato ad una sola spesa, questa azione non è autorizzata, poichè lo scollegamento della spesa principale è vietato),
- la cui data inizio ammortamento di ogni piano è superiore o uguale alla data inizio esercizio del loro contesto, anche se sono state realizzate delle chiusure periodiche per questo esercizio.
A fine elaborazione, ogni spesa scollegata sarà nuovamente classificata tra le spese immobilizzabili e potrà essere assegnata alla creazione di un nuovo bene o all'incremento di un bene contabile esistente.
Prerequisiti
Riferirsi alla documentazione di Implementazione
Gestione videata
Questa videata è costituita da una testata che visualizza, per richiamo, l'identificazione del bene e da un folder che permette di selezionare le spese da scollegare.
Testata
Presentazione
La testata visualizza il riferimento e la descrizione del bene contabile da cui è richiamata l'azione. Queste informazioni non sono modificabili.
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Campi
I seguenti campi sono presenti in questo folder :
Oggetto
| Riferimento del bene contabile. |
| Descrizione del bene contabile. |
| Questo flag, riservato alla legislazione polacca, è sottomesso al codice attività KPL. |
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Folder Parametri
Presentazione
Questo folder è costituito da un riquadro che visualizza l'elenco delle spese collegate al bene contabile, la spesa principale è visualizzata in blu sulla prima riga.
In questo elenco occorre attivare il flag Scollega su ogni riga corrispondente ad una delle spese da scollegare, poi validare tramite il bottone, il che provoca la chiusura della finestra ed il ritorno sulla videata Beni contabili in modifica. La presa in carico dello scollegamento è effettiva solo dopo la registrazione del bene contabile.
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Campi
I seguenti campi sono presenti in questo folder :
Riquadro Spese collegate
| Questo flag permette, se è attivato, di selezionare la o le spese da scollegare. La spesa principale viene visualizzata in blu e le eventuali spese visualizzate in rosso, questo significa che sono bloccate da un altro processo (utente o elaborazione) e non possono essere selezionate per essere scollegate. |
| Questa colonna visualizza l'elenco delle spese collegate al bene contabile. La spesa visualizzata in blu sulla prima riga corrisponde alla spesa principale. Una riga che appare in rosso corrisponde ad una spesa bloccata da un altro processo (utente o elaborazione). |
| Questo campo richiama il numero di riga della spesa. |
| Questa colonna visualizza la descrizione di ogni spesa. |
| Questa colonna visualizza il conto COGE di ogni spesa. |
| Questa colonna visualizza l'importo di ogni spesa, espresso nella valuta di gestione della società. |
Questo campo, non modificabile, visualizza la valuta della società. |
| Questa colonna visualizza il conto IAS di ogni spesa. |
| Questo campo riporta l'importo di ogni spesa considerata, espresso nella valuta di valorizzazione IAS. |
Questo campo riporta la valuta di gestione del contesto di ammortamento IAS. |
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Descrizione dell'elaborazione
Impatto sul bene contabile
- Il Valore di entrata imponibile COGE del bene contabile è diminuito della somma degli importi delle spese selezionate la cui natura sul piano COGE è diversa da Costo. Gli importi di IVA COGE sono ricalcolati.
- Il Valore di entrata imponibile IAS/IFRS del bene contabile è diminuito della somma degli importi delle spese selezionate la cui natura sul piano IAS/IFRS è diversa da Costo. Gli importi di IVA IAS/IFRS sono ricalcolati.
- Le basi di ammortamento sono modificate. L'aggiornamento è operativo a partire dalla data inizio esercizio corrente (o dalla data inizio ammortamento se questa è successiva). L'ammortamento dell'esercizio in corso e di quelli successivi viene ricalcolato a partire dalla nuova base di ammortamento. Se sono presenti dei periodi chiusi per l'esercizio corrente, l'ammortamento del periodo corrente contiene la regolarizzazione dovuta all'attualizzazione dell'ammortamento dell'esercizio.
Questo aggiornamento non comporta un cambio di metodo di ammortamento.
Impatto su ogni spesa scollegata
- La spesa è contrassegnata come non immobilizzata. Sulla videata Spese, le informazioni contenute nel blocco Bene contabile vengono automaticamente modificate: il flag Legame bene viene disattivato ed il riferimento del bene contabile è cancellato.
- Le imputazioni contabili della spesa riprendono i loro valori di origine.
- Vengono creati degli eventi di annullamento di Cambio di imputazione se erano stati generati degli eventi di Cambio di imputazione in fase di immobilizzo.
(La consultazione degli eventi è possibile nella finestra Giornale degli eventi accessibile dal folder Altre info della funzione di gestione delle Spese).