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Faltas de pagamento

Última etapa na gestão do risco cliente, a função dos incobráveis permite constatar os incobráveis clientes ligados a incidentes de pagamentos sobre pagamentos validados (observação em banco).

A natureza das contas movimentadas no momento da pasagem dos registos varia se o cliente está definido como dotado ou não. É igualmente possível de definir sobre o que são levados as eventuais despesa de incobraveis, se estas despesas devem ser geradas sobre um documento diferente de incobrável, e se for caso disso, se estes devem fazer o objeto de uma refaturação cliente.

A gestão dos incobráveis tem consequências em matéria de declaração de IVA liquidado. A este título, as consequências sobre os documentos de incobráveis são diversos :

Sociedade não gerada pelo IVA liquidado

	Parâmetro DCLVATPAY = Não
		↓
	Registo de incobrável - "RAZ TVA" = Não
↓		OU	↓
Registo de incobrável - "Cliente duvidoso". = Sim			Registo de incobrável - "Cliente duvidoso". = Não
↓			↓
* Conciliação Fatura/Pagamento conservado * O incobrável é o novo vencimento a regular			* A concilição Fatura/Pagamento * Conciliaação Pagamento/Invcobrável * O vencimento de origem é o novo vencimento a pagar

Sociedade gerando o IVA liquidado

		Parâmetro DCLVATPAY = Sim
		↓
	Registo de incobrável - "RAZ IVA" = Não	OU	Registo de incobrável - "RAZ IVA" = Sim
	OU
↓		↓	↓
Registo de incobrável - "Cliente duvidoso". = SIM		Registo de incobrável - "Cliente duvidoso". = NÃO	Registo de incobrável - "Cliente duvidoso". = NÃO
↓		↓	↓
* Conciliação Fatura/Pagamento conservado * O incobrável é o novo vencimento a regular		* Conciliação Fatura/Pagamento conservado * O incobrável é o novo vencimento a regular	* Conciliação minuscula do grupo Fatura / Pagamento / Incobrável

Pré-requisitos

SEEREFERTTO Consulte a docuemntação de Implementação

Gestão do ecrã

Ecrã de registo

Apresentação

Cabeçalho

Banco

Trrata-se do banco afetado aos pagamntos a tratar e logo o banco sobre o qual são contabilizados os incobráveis.
O tratamento dos incobráveis não se opera sobre um banco à vez na divisa do pagamento de origem.

Data contabilística

Trata-se da data contabilística que é dada aos documentos contabilísticos criados pelo tratamento. Por defeito, esta zona é inicializada com a data do dia.

Título

Pode-se registar um literal próprio um incobrável ou conservar aquele proposto por defeito. " incobráveis BANCO da DATA CONTABILÍSTICA ".

Linhas de registo dos incobráveis

Nº de pagamento

Pode-se registar um níumero de pagamento manualmente. Um ecrã de seleção (chamada pelo menu contextual) permite no entanto de propor um conjunto de pagamentos correspondentes aos critérios definidos.

A seleção proposta se faz os critérios seguintes :

Tipo de pagamentos : É necessário limitar a seleção dos pagamentos propostos a um único tipo de pagamento.
Apenas este critério é obrigatório, os critères de seleção seguintes são facultativos e permitem simplesmente de afinar a seleção dos pagamentos propostos.
Terceiros
Estabelecimento do pagamento
Divisa do pagamento
Montante total do pagamento
Data de vencimento do pagamento.
Referência do pagamento

A zona banco de ecrã de seleção está inicializada automaticamente porque os pagamentos registados sobre o banco definido em cabeçalho podem ser tratados.

Motivo/ título do motivo

Define-se aqui o notivo do incobrável Todos os motivos possíveis são definidos na tabela diversa nº 301 e são representados por um código numérico próprio.

Título

É possível de registar um literal à linha. Por defeito, o título do cabeçalho está retomado à linha.

RAZ IVA Declarado

Este campo depende do parâmetro DCLVATPAY : se o IVA liquidado não foi gerado, este campo está a Não. Se o IVA liquidado é gerido, estes campos permitem indicar se deseja remeter em causa o IVA liquidado inicialmente pago ou não.

Se "RAZ de TVA declarado = SIM":

a zona "duvidosa" S/N está forçada a NÃO (registo de incobrável é obrigatoriamente contabilizado ao início da conta cliente)
o pagamento e a fatura de origem são conciliados para integrar o incobrável no seio de uma conciliação minúscula.
esta operação está assimilada a uma conciliação em matéria de IVA liquidado.

Se o cheque, está representado ao encaixe isso revém a registar um pagamento imputado sobre o incobrável :

Uma conciliação maiúscula está substituida a conciliação minúscula para o grupo de conciliação fatura, 1º pagamento, incobrável e 2º pagamento.
o IVA está re-declarado pelo grupo de conciliação assim constituida.

Se "RAZ de TVA declarado = NÃO":

e qualquer que seja o valor da zona "Cliente duvidoso" S/N,
a conciliação fatura / 1º pagamento está conservada, e o incobrável torna onovo vencimento a pagar.

Duvidoso

Define-se nesta zona se o cliente é duvidoso ou não. Esta informação tem uma influência sobre a natureza das contas que são movimentadas no momento da contabilização de incobrável. Se o cliente é "duvidoso" então o incobrável está gerado sobre um coletivo "cliente duvidoso (i.é documentação sobre os códigos contabilísticos), se o cliente não é considerado como duvidoso, então o incobrável está gerado sobre o mesmo coletivo que aquele que pagou.

Seguinte que a sociedade gera ou não o IVA liquidado (parâmetro DCLVATPAY), e o fato que o cliente seja considerado ou não como duvidoso, os comportamento em conciliação diferente (i.é Intrudução).

Despesas

regista-se nesta zona o montante de despesas ocasionada por incobrável. O montante está exprimido na divisa afixada em cabeçalho (divisa banco)

Se as despesas são exprimidas numa divisa difernte daquela do pagamento, dois registos são geridos em contabilidade : um para contabilização de incobrável em divisa de pagamento (se as despesas são levadas sobre o mesmo documento que incobrável), e outro para a contabilização de despesas de incobráveis, em divisa banco. Se a conta de despesas está seguida em analítica as secções de imputações serão a registar.

Por outro lado, as despesas podem ser geradas seja por documemto de incobrável, seja sobre um documento separado (segundo o valor do parâmetro TAXUNPAY).

IVA/Montante IVA

As despesas de incobráveis são submetidos a IVA. É então necessário definir o código taxa aproporiado. O montante de IVA está calculado autromaticamente.

Terceiros

A zona " terceiros " permite definir se ou não as despesas de incobráveis são imputados aos terceiros. Esta informação tem igualmnte de infuênciar sobre a contabilização de incobrável (despesas dse incobráveis contabilizados sim ou não como carga para a sociedade...). Se as despesas são à carga do cliente, estes aqui podem fazer objeto de uma re-faturação automática pela criação de uma fatura terceiro cliente (parãmetros TYPINVNDT e ACCEXSBAN) que se pode validar pelo seguinte em contabilidade (ou, suprimir se for caso disso).

Imputação analítica

Se as despesas são seguidas em analítico deve definir a imputação analítica da carga ocasional

Data de imputação

Pode-se definir a data de vencimento dos documentos contabilísticos pelo tratamento.

Fechar

Campos

Os seguintes campos estão presentes neste separador :

Bloco número 1

Banco (campo BAN)

Code de la banque pour laquelle les impayés et les frais bancaires sont comptabilisés.

Data contab. (campo ACCDAT)

Date d'écriture de toutes les pièces comptables qui seront générées à partir des impayés saisis dans le tableau. La date du jour est proposée.

Bloco número 2

Divisa (campo CUR)

Descrição (campo DESVCR)

Libellé d'en-tête des écritures comptables qui sont générées à partir de la saisie des impayés. Ce libellé se répète dans le libellé des lignes des écritures d'impayés.

Quadro Detalhes

Nr. pagam. (campo NUM)

Vous pouvez saisir un numéro de règlement manuellement. Un écran de sélection (appelé par le menu contextuel) permet également de proposer un ensemble de règlements correspondants aux critères définis.

La sélection proposée se fait sur les critères suivants :

Type de règlements : limitez la sélection des règlements proposés à un seul type de règlement.
Seul ce critère est obligatoire, les critères de sélection suivants sont facultatifs et permettent simplement d'affiner la sélection des règlements proposés.
Tiers
Site du règlement
Devise du règlement
Montant total du règlement
Date d'échéance du règlement
Référence du règlement

SEEINFO Le champ Banque de l'écran de sélection est initialisée automatiquement car seuls les règlements enregistrés sur la banque définie en en-tête peuvent être traités.

Motivo (campo RENNOTPAY)

Motif de l'impayé à sélectionner dans la liste.

Descrição (campo DES)

Libellé de chaque ligne d'écriture de la pièce, générée par l'impayé du règlement.
Par défaut, le libellé d'en-tête s'affiche dans ce champ.

Vous pouvez saisir un libellé propre à un impayé ou conserver celui proposé par défaut (Impayés BANQUE du DATE COMPTABLE).

VAZ IVA declarado (campo AMTVATDCL)

Ce champ dépend du paramètre DCLVATPAY - Gestion TVA sur encaissements (chapitre CPT, groupe VAT) :

Si la TVA sur encaissements n'est pas gérée, ce champ est automatiquement positionné sur Non.
Si la TVA sur encaissements est gérée, ce champ permet d'indiquer si vous souhaitez remettre en cause la TVA sur encaissements initialement payée ou non.

Si ce champ a pour valeur Oui, les comportements sont les suivants :

Le champ Douteux est forcé avec la valeur Non et l'écriture d'impayé est obligatoirement comptabilisée au débit du compte client.
Le règlement et la facture d'origine sont délettrés pour intégrer l'impayé au sein d'un lettrage minuscule.
Cette opération est assimilée à un délettrage en matière de TVA sur encaissements.

Si le chèque est proposé à l'encaissement, il est imputé à un règlement considéré comme impayé :

Un lettrage majuscule est substitué au lettrage minuscule pour le groupe de lettrage facture, 1er règlement, impayé et 2ème règlement.
La TVA est re-déclarée pour le groupe de lettrage ainsi constitué.

Si ce champ a pour valeur Non, les comportements sont les suivants :

Quelle que soit la valeur du champ Client douteux,le lettrage facture / 1er règlement est conservé.
L'impayé devient la nouvelle échéance à régler.

Duvidoso (campo BPCTYP)

L'écriture d'impayé va s'imputer sur le compte du client si le champ a pour valeur 'Non', ou sur le compte client douteux si le champ a pour valeur 'Oui'.

Cette information influence la nature des comptes qui sont mouvementés lors de la comptabilisation de l'impayé.

Si le client est 'douteux', l'impayé est généré sur un collectif 'client douteux'.

SEEREFERTTO Vous pouvez vous reporter à la documentation sur lescodes comptables pour plus de précision.

Si le client n'est pas considéré comme douteux, l'impayé est généré sur le même collectif identique à celui qui a réglé.

Les comportements en lettrage diffèrent si la société gère ou pas la TVA sur encaissement (paramètre DCLVATPAY) et si le client est considéré ou pas comme douteux.

Despesa (campo AMTCRG)

Il s'agit du montant des frais facturés par la banque et occasionnés par l'impayé. Le montant est exprimé dans la devise affichée en en-tête (devise banque).

Si les frais sont exprimés dans une devise différente de celle du règlement, deux écritures sont générées en comptabilité :

Une écriture est générée pour la comptabilisation de l'impayé en devise de règlement (si les frais sont portés sur la même pièce que l'impayé).
Une écriture est générée pour la comptabilisation des frais d'impayés, en devise banque.

Si le compte de frais est suivi en analytique les sections d'imputations seront à saisir.

Les frais peuvent être générés :

sur la pièce d'impayé,
sur une pièce séparée (selon la valeur du paramètre Frais impayés sur pièce séparée - TAXUNPAY (chapitre TRS, groupe UNP).

SEEINFO Ce champ est accessible si le règlement a été comptabilisé en banque.

IVA (campo TAX)

Code TVA qui va s'appliquer sur les frais. La saisie de ce champ est obligatoire si des frais ont été enregistrés.

Montante IVA (campo AMTVAT)

Ce champ indique le montant de TVA des charges. Ce champ est calculé automatiquement, mais il est modifiable.

Re-faturação (campo IPTBPR)

Ce champ permet de définir si les frais d'impayés sont imputés au tiers ou à la société. Les valeurs de ce champ sont les suivantes :

Non

Les frais d'impayés sont à la charge de la société.

Oui

Les frais d'impayés sont imputés au tiers.
Dans ce cas, ces frais peuvent faire l'objet d'une re-facturation automatique par la création d'une facture tiers client. Cette facture tiers client est créée automatiquement avec :
le type de facture renseigné dans le paramètre Type pièce refacturation impayé – TYPINVNDT (chapitre TRS, groupe UNP),
le compte divers ‘Compte refact. frais impayé’ renseigné dans l’onglet Compte divers de la fonction Plan de comptes (GESCOA).

Cette facture tiers-client peut être validée par la suite en comptabilité, ou supprimée.

campo CCE1

The setup determines if the analytical dimensions can be modified. They are initialized based on the setup of the default dimension.

In creation mode, if no order line has been entered and the project code is modified, the analytical dimensions are reset based on the setup of default dimensions.

In creation mode, as in modification mode, if an order line is entered and the project code is modified, the analytical dimensions are not reset.