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Verwenden Sie diese Funktion für die Ausgabe und Anzeige der Werte für die österreichische Umsatzsteuer-Voranmeldung. Die Ausgabe der berechneten Daten kann ausgedruckt oder zur elektronischen Übermittlung als XML-Datei zum Hochladen auf das Webportal Steuer Online exportiert werden.

Die Datenauswahl wird einerseits durch das Unternehmen oder die Unternehmensgruppe gesteuert, andererseits durch den für die Auswahl angegebenen Beginn und das Ende. Die Daten werden aus dem Hauptbuchungskreis ausgegeben, der in Euro geführt werden muss.

SEEINFO Als Zeitraum sind Kalendermonat, Kalenderquartal oder Kalenderjahr zulässig. Die Generierung des Auszugs für ein Kalenderjahr ist nur für interne Abstimmungszwecke vorgesehen, da es sich hierbei nicht um einen offiziellen Meldungszeitraum handelt.

Weitere Informationen entnehmen Sie dem folgenden Leitfaden:

Leitfaden Steuermeldungen für Deutschland und Österreich

Voraussetzungen

SEEREFERTTO Siehe Dokumentation Umsetzung

Maskenverwaltung

Die berechneten Werte aus den Auswertungen werden wie folgt angezeigt:

  • Bereich Ansicht: Hier werden die Ergebnisdaten nach Kennziffer angezeigt.
  • Bereich Belegzeilen/Kennziffer: Hier werden die zu der im Bereich Ergebnis ausgewählten Zeile gehörigen Belege sowie die entsprechenden Details angezeigt.
  • Bereich Zusatz: Im Falle eines Steuerüberschusses ermöglicht dieser Zusatz den Transfer oder die Rückzahlung des Überschusses. Ist dieser Bereich ausgefüllt, werden die Daten zusammen mit der Umsatzsteuer-Voranmeldung übermittelt.

Kopfbereich

Felder

In diesem Register befinden sich die folgenden Felder :

Auswahl

Erfassen Sie eine Unternehmensgruppe, um die Werte für die Gruppe auszugeben.

Erfassen Sie ein Unternehmen.

Dieses Feld zeigt die Rechtsordnung für das ausgewählte Unternehmen an.

Erfassen Sie einen Standort für das ausgewählte Unternehmen, um die Ausgabe auf diesen Standort einzuschränken. Dieses Feld ist nicht verfügbar, wenn Sie eine Unternehmensgruppe auswählen.

  • USt.-Nummer (Feld CRN)

Dieses Feld zeigt die Umsatzsteueridentifikationsnummer des Unternehmens oder der Unternehmensgruppe an.

  • Beginn (Feld DATDEB)

Erfassen Sie einen Datumsbereich, um die Datensätze innerhalb dieses Zeitraums auszuwählen. Als Zeitraum sind Kalendermonat, Kalenderquartal oder Kalenderjahr zulässig. Die Generierung der Meldung für ein Kalenderjahr ist nur für interne Abstimmungszwecke vorgesehen, da es sich hierbei nicht um einen offiziellen Meldungszeitraum handelt.

  • Ende (Feld DATFIN)

 

Dieses Feld zeigt die Währung aus dem Hauptbuchungskreis an.

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Register Ansicht

Übersicht

In diesem Bereich werden die berechneten Werte aus den Auswertungen gruppiert nach Kennziffer angezeigt. Wird eine Zeile ausgewählt, werden die zugehörigen Belege im Bereich Belegzeilen/Kennziffer zusammen mit den entsprechenden Details angezeigt.

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Felder

In diesem Register befinden sich die folgenden Felder :

Tabelle

Dieses Feld gibt die Umsatzsteuerkennziffer an, für die die Werte der folgenden Spalten ausgegeben wurden.

Diese Nummer entspricht dem Feld im offiziellen Umsatzsteuer-Voranmeldungsformular und verknüpft die Umsatzsteuer-Voranmeldung mit dem Steuersatz. Die verfügbaren Kennziffern sind in der Funktion Definition Reportzeilen definiert.

  • Bemessungsgrundlage (Feld AMTVATBASE)

Dieses Feld zeigt die Bemessungsgrundlage für die enthaltenen Umsatzsteuerkennziffern an.

  • Steuerbetrag (Feld AMTVAT)

Dieses Feld zeigt den Steuerbetrag für die enthaltenen Umsatzsteuerkennziffern an.

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Register Belegzeilen/Kennziffer

Übersicht

Hier werden die zu der im Bereich Ergebnis ausgewählten Zeile gehörigen Belege sowie die entsprechenden Details angezeigt.

Schließen

 

Felder

In diesem Register befinden sich die folgenden Felder :

Tabelle

  • Kennziffer (Feld REFNO)

Dieses Feld wird nur angezeigt und kann nicht geändert werden.

 

  • Beleg (Feld IVNUM)

 

 

 

  • Gegenbuchung (Feld OFFACC)

 

  • Betrag in lokaler Währung (Feld AMTLOC)

 

  • Vorzeichen (Feld SNS)

 

Dieses Feld wird nur angezeigt und kann nicht geändert werden.

  • Zeilentyp (Feld FLGVAT)

 

  • Steuerart (Feld VATIPT)

Dieses Feld wird nur angezeigt und kann nicht geändert werden.

  • Satz (Feld VATRAT)

Verwenden Sie dieses Feld zur Angabe des auf diese Steuer anwendbaren Steuersatzes.

  • Gültig von (Feld STRDAT)

Dieses Feld wird nur angezeigt und kann nicht geändert werden.

 

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Symbol Aktionen

Beleg
Kunde

 

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Register Zusatz

Übersicht

Falls ein Steuerüberschuss vorliegt, verwenden Sie die zusätzlichen Formulare AS30, AS31 und AS32 für den Transfer oder die Rückzahlung des Überschusses. Der Zusatz zur Umsatzsteuer-Voranmeldung wird zusammen mit der Umsatzsteuer-Voranmeldung übermittelt.

  • Transfer des Überschusses: Soll der Überschuss auf ein anderes Steuerkonto übertragen werden, um andere steuerliche Verpflichtungen zu entrichten, erfassen Sie in diesem Block den übertragenen Betrag, die USt.-Nummer und das Finanzamt, an die die Zahlung geht.
  • Rückzahlung: Soll der Überschuss zurück gezahlt werden, erfassen oder wählen Sie in diesem Block den Betrag und die Bankverbindung des Unternehmens.
  • Verwendung des Überschusses: Soll der Überschuss für die Entrichtung bestimmter Abgaben oder Gebühren verwendet werden, erfassen Sie in diesem Block die Zuordnung zu den verschiedenen Abgaben oder Gebühren. Erfassen Sie die Abgabeart im Feld Abgabeart. Für den Ausdruck als Formular können maximal 5 Einträge gedruckt werden. Diese Einschränkung gilt nicht, wenn die Umsatzsteuer-Voranmeldungsdatei hochgeladen wird.

Einzelheiten zur Ergänzung zur Umsatzsteuer-Voranmeldung finden Sie in den offiziellen Anweisungen zur österreichischen Umsatzsteuer-Voranmeldung der österreichischen Steuerbehörden.

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Felder

In diesem Register befinden sich die folgenden Felder :

Tabelle Verwendung des Überschusses

  • Startdatum (Feld DATDEB)

Erfassen Sie den Beginn eines Zeitraums für die mit dem Überschuss zu zahlende Abgabe. Beispiel: Wenn die für Januar fällige Importsteuer mit dem Steuerüberschuss für März zurückgezahlt wird, muss 01.01.JJJJ als Startdatum angegeben werden.

  • Ende (Feld DATFIN)

Erfassen Sie das Ende eines Zeitraums für die mit dem Überschuss zu zahlende Abgabe. Beispiel: Wenn die für Januar fällige Importsteuer mit dem Steuerüberschuss für März zurückgezahlt wird, muss 31.01.JJJJ als Enddatum angegeben werden.

Erfassen oder wählen Sie die zu zahlende Abgabeart.

  • Betrag (Feld AMT)

Erfassen Sie den Zahlungsbetrag für diese Abgabeart.

Transfer des Überschusses

  • Transfer (Feld FLGTRN)

Aktivieren Sie dieses Kontrollkästchen, um den Steuerüberschuss auf ein anderes Steuerkonto zu übertragen. Es sind maximal 2 verschiedene Transfers möglich.

Nachdem Sie diese Option ausgewählt haben, müssen Sie die USt.-Nummer, das Finanzamt sowie den übertragenen Betrag angeben.

  • Betrag (Feld AMTTRN)

 

  • USt.-Nummer (Feld CRN)

 

  • Finanzamt (Feld TAXCEN)

 

  • Transfer (Feld FLGTRN2)

 

  • Betrag (Feld AMTTRN2)

 

  • USt.-Nummer (Feld CRN2)

 

  • Finanzamt (Feld TAXCEN2)

 

Rückzahlung

  • Rückzahlung (Feld FLGREI)

Aktivieren Sie dieses Kontrollkästchen, um den Steuerüberschuss an das Unternehmen zurückzuzahlen. Sie können maximal 2 verschiedene Bankkonten angeben.

Nachdem Sie diese Option ausgewählt haben, müssen Sie das Bankkonto sowie den auf dieses Konto zu übertragenden Betrag angeben.

  • Betrag (Feld AMTREI)

 

 

  • BIC (Feld BICCOD)

Aktivieren Sie dieses Kontrollkästchen, um den Steuerüberschuss an das Unternehmen zurückzuzahlen. Sie können maximal 2 verschiedene Bankkonten angeben.

Nachdem Sie diese Option ausgewählt haben, müssen Sie das Bankkonto sowie den auf dieses Konto zu übertragenden Betrag angeben.

  • IBAN (Feld IBACOD)

 

  • Rückzahlung (Feld FLGREI2)

 

  • Betrag (Feld AMTREI2)

 

 

  • BIC (Feld BICCOD2)

 

  • IBAN (Feld IBACOD2)

 

Blocknummer 3

  • Summe (Feld AMTTOT)

Dieses Feld zeigt den zu zahlenden Gesamtbetrag an.

Schließen

 

Spezifische Aktionen

Im über diese Schaltfläche geöffneten Fenster befinden sich die folgenden Felder: :

Identität

Erfassen Sie ein Unternehmen.

  • Beginn (Feld DATDEB)

Erfassen Sie einen Datumsbereich, um die Datensätze innerhalb dieses Zeitraums auszuwählen. Als Zeitraum sind Kalendermonat, Kalenderquartal oder Kalenderjahr zulässig. Die Generierung der Meldung für ein Kalenderjahr ist nur für interne Abstimmungszwecke vorgesehen, da es sich hierbei nicht um einen offiziellen Meldungszeitraum handelt.

  • Ende (Feld DATFIN)

Erfassen Sie ein Enddatum für einzuschließende Datensätze oder das Enddatum für die Gültigkeit eines Eintrags.

  • Einreicher (Feld SUBMITTER)

Dieses Feld zeigt den Entitätstyp für die Umsatzsteuer-Voranmeldung an.

  • Steuernummer Einreicher (Feld CRN)

Dieses Feld zeigt die Steuernummer des Einreichers der Umsatzsteuer-Voranmeldung an.

Umsatzsteuer-Voranmeldung

  • Korrekturmeldung (Feld FLGCOR)

  • Enthält Anhang (Feld FLGU31)

  • Erstattung Überschuss (Feld FLGREI)

 

  • Übermittlung Rechnungskopien (Feld FLGINV)

  • Zusatzinfo Kennziffer 020 (Feld BOX020)

Übertragung

  • Anmerkungen Kunde (Feld NOTECUST)

  • Zieltyp (Feld TYPEXP)

 

  • Paketnr. (Feld NOPKG)

  • Verzeichnis UStVA-XML-Datei: (Feld VOLFIL)

 

  • Speichernr. (Feld NOREC)

Schließen

Klicken Sie auf diese Aktion, um die Ergebnisse der Auswertungen als XML-Datei oder als gedruckten Report zu exportieren.

Weitere Details zu den Optionen und Einstellungen entnehmen Sie der Feldhilfe, auf die Sie direkt zugreifen können, indem Sie auf das Schaltflächensymbol „Ausgabetyp“ in dieser Hilfedatei klicken.

Es stehen zwei Ausgabetypen zur Verfügung:

  • Drucken: Druckt das Ergebnis als Steuerformular oder als Steuerverprobungsreports.
  • Datei: Exportiert eine XML-Datei für die elektronische Übermittlung zum manuellen Hochladen auf das Webportal Steuer Online.

Im über diese Schaltfläche geöffneten Fenster befinden sich die folgenden Felder: :

Auswahl

Erfassen Sie ein Unternehmen.

  • Jahr (Feld SELYEAR)

Kalenderjahr, für das die Berechnung erfolgt.

  • Gebührensatz % (Feld RATLEVY)

Gebührensatz (in %), der der Berechnung der Kammerumlage zu Grunde gelegt wird.

Ein Vorschlagswert kann mit Hilfe des Parameters AUTCOCRAT - Fee rate % voreingestellt werden.

Dieses Feld zeigt die Währung aus dem Hauptbuchungskreis an.

  • Schwelle 1 (Feld THRHLD1)

 

  • Nachlass 1 % (Feld REB1)

 

  • Schwelle 2 (Feld THRHLD2)

 

  • Nachlass 2 % (Feld REB2)

 

Tabelle Ergebnis

  • Quartal (Feld QUARTER)

 

  • Umsatz (Feld AMTTRN)

 

  • Vorsteuer (Feld AMTTAX)

 

  • Grundumlage (Feld AMTFEE)

 

  • Kammerumlage 1 (Feld AMTFEE1)

 

  • Kammerumlage 2 (Feld AMTFEE2)

 

  • Abgaben Gesamt (Feld AMTTOT)

 

  • Übernehmen (Feld FLGCOPY)

Klicken Sie auf OK, um diese Maske zu verlassen und die ausgewählten Werte in den Bereich Zusatz der Umsatzsteuer-Voranmeldung zu kopieren.

Wenn Sie auf Schließen klicken, um diese Maske zu verlassen, werden keine Werte kopiert.

Tabelle Details

 

  • Vorsteuer Q1 (Feld AMTTAX1)

 

  • Vorsteuer Q2 (Feld AMTTAX2)

 

  • Vorsteuer Q3 (Feld AMTTAX3)

 

  • Vorsteuer Q4 (Feld AMTTAX4)

 

  • Summe Vorsteuer (Feld AMTTOTROW)

 

Schließen

Klicken Sie auf diese Aktion, um die Maske für die Berechnung der Kammerumlage zu öffnen. Österreichische Unternehmen sind üblicherweise dazu verpflichtet, als Mitglied der Wirtschaftskammer eine Abgabe zu entrichten.

SEEINFO Diese Maske dient lediglich als Unterstützung zur Berechnung der Kammerumlage. Es werden keine spezifischen Prüfungen wie Bemessungsgrenzen etc. durchgeführt.

Die Berechnung erfolgt quartalsweise für das gesamte Kalenderjahr gemäß dem im Kopfbereich der Umsatzsteuer-Voranmeldung angegebenen Zeitraum und berechnet sich aus dem Vorsteuerbetrag multipliziert mit dem Wert im Feld Gebührensatz %.

Die Berechnung der Kammerumlage ermöglicht Ihnen die Anwendung eines degressiven Staffeltarifs auf Grundlage von Bemessungsgrenzen und Rabatten. Die geltenden Bemessungsgrenzen und die damit verbundenen Rabatte entnehmen Sie den Publikationen der Wirtschaftskammer Österreich.

Sie können die Quartalswerte in den Bereich Zusatz der Umsatzsteuer-Voranmeldung kopieren, indem Sie das entsprechende Kontrollkästchen für jeden Wert aktivieren, bevor Sie die Maske schließen.

Ausschluss von Anschaffungs- und Fertigungskosten für Investitionen

Um diese Investitionskosten von der Berechnung der Kammerumlage auszuschließen, muss bei den Anlagenkonten in der Kontenverwaltung die Steuerart den Wert Vorsteuer Anlagen und bei den betreffenden Geschäftsvorfällen muss ein dediziertes Umsatzsteuerkonto für die Vorsteuer auf Investitionen (Kapitalerwerb) verwendet werden. Weitere Informationen zum jeweiligen Geschäftsvorfall entnehmen Sie den Publikationen der Wirtschaftskammer Österreich.

Aktionen:

  • Berechnen: Startet oder wiederholt die Berechnung der Abgabe.
  • OK: Schließt die Maske und kopiert die ausgewählten Ergebnisse in den Bereich Zusatz.
  • Funktion verlassen: Schließt die Maske, ohne die Ergebnisse in den Bereich Zusatz zu kopieren.

Fehlermeldungen

Nur generische Fehlermeldungen.

Verwendete Tabellen

SEEREFERTTO Siehe Dokumentation Umsetzung