Różnice kursowe

• Sposób oceny (pole TYPECART)

Ta funkcja automatycznie generuje różnice kursowe dla kont zarządzanych w walutach, które mają przypisany sposób oceny.

Dla ustawienia konta dostępne są dwie opcje:

Wg zapisu księgowego – obliczenia opierają się na szczegółowych zapisach księgowych.

Jeśli wybrano ten sposób oceny to dostępne są trzy typy oceny w polu Sposób oceny: Stały kurs, Reguła niższej wartości i Reguła wyższej wartości.

Jest on obliczany dla każdego nieuzgodnionego lub częściowo uzgodnionego zapisu księgowego poprzez określenie różnicy między saldem w walucie lokalnej dla zapisu księgowego a saldem w walucie księgi obliczonego przy użyciu nowego kursu wymiany.

Wg salda konta – obliczenia opierają się na saldzie konta (tabela BALANCE).

Niezależnie od tego, czy konto jest powiązane z konkretną walutą czy też nie, różnica jest określana przez różnicę między saldem konta w walucie lokalnej na koniec okresu a saldem w walucie księgi obliczonym dla nowego kursu wymiany.

Podczas dokonywania obliczeń różnic kursowych kwoty przeniesienia są uwzględniane w momencie, gdy wskazana data rozpoczęcia odpowiada dacie rozpoczęcia roku obrotowego obliczonego typu księgi.

Dla tej metody można wprowadzić walutę przeliczeniową w celu obliczenia kursów trójstronnych. Ma to zastosowanie wyłącznie do ręcznych typów ksiąg, gdzie waluta przeliczeniowa różni się od waluty księgi każdej z wybranych firm dla każdego z wybranych typów księgi.

Waluta przeliczeniowa nie jest uwzględniana, jeśli wybrany typ księgi jest powiązany z jedną lub z wieloma księgami automatycznymi. W takim przypadku do automatycznych typów ksiąg stosowane są bezpośrednie obliczenia konwersji.

• Grupy firm (pole GRPSOC)

Należy wprowadzić lub wybrać firmę lub grupę firm w celu ograniczenia generowania dzienników na bilansie lub w wynikach dla danej firmy lub grupy firm.

• Księga (pole LEDTYP)

Dla tego pola należy wybrać typ księgi Prawna lub MSR.

Niezależnie od Sposobu oceny proces jest wykonywany dla wybranej księgi. Jeśli generowanie zapisu różnic dotyczy wielu ksiąg to funkcję należy uruchomić wielokrotnie.

Wymagany typ zapisu księgowego to ręczny, jedna księga.

Podczas uruchamiania generowania zapisu różnic, jeśli księga to źródłowa księga dla księgi automatycznej to ma to wpływ na obydwie księgi na poziomie zapisu. Typ kursu wymiany używany do przeszacowania księgi automatycznej musi wtedy być kursem używanym w źródłowej księdze ręcznej.

Kwota różnicy między księgą automatyczną, a jej źródłową księgą ręczną może mieć inną stronę (Winien lub Ma). Jeśli tak jest to proces nie generuje zapisów na dwóch osobnych kontach, ale księga automatyczna dziedziczy konto różnic ze źródłowej księgi ręcznej.

Dla obydwu sposobów oceny konta używane do zaksięgowania różnic to konta zdefiniowane w pozycjach 5, 6, 7 i 8 w funkcji Plan kont (GESCOA), jeśli dla przeszacowanego konta nie zdefiniowano konta różnic. W przeciwnym razie używane są konta różnic zdefiniowane na poziomie konta, w pozycjach 1, 2, 3 i 4. Dostępne wartości to:

Spadek salda debetowego

Wzrost salda debetowego

Spadek salda kredytowego

Wzrost salda kredytowego

Informacja: Jeśli konto różnic kursowych jest używane w polu Konto w funkcji Konta (GESGAC) to proces mimo to sprawdza, czy zdefiniowane są inne konta (pozycje 5, 6, 6, 8). Jeśli nie to wyświetlany jest poniższy błąd: „Niezdefiniowane konta”.

• Kod planu (pole COA)

To pole wyświetla kod planu dla wybranej grupy firm.

• Waluta przeliczeniowa (pole PIVCUR)

Jeśli sposób oceny to według salda konta to można wprowadzić walutę, która różni się od wybranego typu księgi, jeśli jest ona powiązana z jedną lub wieloma księgami automatycznymi.

• Firma (pole SOC)

• Waluta księgi (pole LEDCUR)

• Wszystkie lok. (pole TOUSIT)

Jeśli to pole jest zaznaczone to generowanie zapisów różnic dla bilansu lub wyników ma wpływ na wszystkie lokalizacje bieżącej firmy.

Jeśli nie jest ono zaznaczone to można zaznaczyć pole Wszystkie konta zbiorcze i przetworzyć konkretną lokalizację.

• Lokalizacja (pole SITE)

Należy wprowadzić lub wybrać lokalizację w celu ograniczenia procesu tylko do tej lokalizacji.

• Wszystkie konta zbiorcze (pole TOUCOL)

Dla sposobu ocenywedług zapisu księgowego dla kont zbiorczych to pole należy zaznaczyć, aby przetworzyć wszystkie konta zbiorcze. Z pól Konto od i Konto do oraz Kontrahent od i Kontrahent do należy skorzystać, aby wybrać konta.

Jeśli nie jest to konto zbiorcze, a to pole nie jest zaznaczone to przetwarzane są tylko konta standardowe.

• Konto zbiorcze (pole COLL)

• Grupa kont zbiorczych (pole GRPCOL)

• Data od (pole DATDEB)

Dla różnic typu zapis księgowy ten proces uwzględnia zapisy, które nie są zamknięte na koniec okresu. Początek okresu musi umożliwiać przetworzenie wszystkich nieuzgodnionych zapisów. Data rozpoczęcia okresu to zazwyczaj data wcześniejsza niż data rozpoczęcia roku obrotowego.

Dla różnic typu saldo konta ten proces uwzględnia salda kont zarządzane w walucie, innymi słowy dla salda, Początek okresu to początek roku obrotowego.

• Data do (pole DATFIN)

• Typ kontrahenta (pole TYPCOL)

Jeśli ten proces jest wykonywany dla wszystkich kont zbiorczych to można ograniczyć wybór w oparciu o typ kontrahenta (klient, dostawca, przewoźnik itp.).

• Konto od (pole CPTDEB)

Jeśli wykonywany jest proces dla kont zbiorczych to tego zakresu należy użyć, aby ograniczyć wybór do konkretnych kontrahentów.

• Konto do (pole CPTFIN)

• Z BP (pole BPRDEB)

• Do BP (pole BPRFIN)

• Typ kursu (pole COURTYP)

W tabeli kursów wymiany walut można wprowadzić wiele kursów wymiany (zob. kursy wymiany walut). Możliwe jest wybranie typu i daty kursu wymiany do zachowania w celu przeszacowania zapisów na koniec procesu.

Średni typ kursu jest używany przez proces różnic kursowych, jeśli zarządzanie typem kursu nie zostało zdefiniowane na poziomie konta. W przeciwnym razie uwzględniany jest typ stawki zdefiniowany dla przeszacowanego konta.

Domyślny kurs wymiany to kurs dla daty zakończenia okresu.

• Data kursu (pole COURDAT)

• Typ wyceny (pole EVALTYP)

To pole wyświetla się tylko, jeśli sposób oceny to według salda konta.

Księgowanie jest generowane w zależności od typu oceny:

Stały kurs – kurs wymiany dokumentu jest zawsze księgowany.

Reguła niższej wartości – kurs wymiany dokumentu jest księgowany tylko w przypadku straty.

Reguła wyższej wartości – kurs wymiany dokumentu jest księgowany tylko w przypadku zysku.

• Księguj (pole GENECR)

To pole należy zaznaczyć, aby wygenerować zapisy.

• Log (pole TRACE)

To pole należy zaznaczyć w celu podsumowania wszystkich wygenerowanych dokumentów na koniec procesu.

Podczas użycia waluty przeliczeniowej w obliczeniach trójstronnych log wyświetla saldo w walucie transakcji, początkową wartość w walucie księgi, kursy użyte do przeliczenia, przeszacowane saldo oraz różnicę.

• Typ generowania (pole TYP)

• Status podziału (pole STA)

W przypadku generowania rzeczywistego, status zapisu może być następujący:

• Tymczasowy
• Ostateczny

Wymagany status zapisu księgowego to ostateczny, kiedy wnioskowany typ generowania to rzeczywiste, a firma odpowiada następującym kryteriom:

• Firma w legislacji francuskiej, a wartość parametru FRADGI – Przepisy DGI nr 13L-1-06 (Francja) (rozdział TC, grupa CPT) to Tak i nie podlega zmianom.
• Bądź firma niefrancuska stosująca francuskie zasady zgodności z „Przepisami DGI nr 13L-1-06” i wartością parametru FRADGI – Przepisy DGI nr 13L-1-06 (Francja) (rozdział TC, grupa CPT) ustawioną jako Tak i podlegającą zmianom.

Ten status określa możliwość edycji lub nie dokumentu. Po ustawieniu statusu ostatecznego, zmiany nanoszone na dokument mają charakter informacyjny bądź dotyczą księgowania analitycznego. Data, kwoty, konta, kod VAT i inne informacje stricte księgowe nie mogą być modyfikowane.

W statusie tymczasowym, dokument podlega zmianom dla większości informacji, które zawiera. Opcje modyfikacji mogą się różnić w zależności od:

• Rodzaju i pochodzenia dokumentu księgowego:
  • Tymczasowy dokument rozliczenia – nie można usunąć pozycji bankowej
  • Dokument faktury zakupu – nie można usunąć pozycji kontrahenta, nie można zmodyfikować konta zakupu i VAT

• Zdarzenia zarządzania mają wpływ na dokument księgowy:
  • Konto obciążenia z zadeklarowaną kwotą VAT
  • Uzgodnione bądź nie konto VAT.

• Typ wpisu (pole TYPPCE)

Typ dokumentu używany jest, gdy:

• Wymagany typ generowania to rzeczywiste, a parametr CNVTYPACC – Typ dokumentu różnic kursowych (rozdział CPT, grupa CLO) ma wybrany typ dokumentu.
• Wymagany typ generowania to aktywne lub nieaktywne, a parametr CNVTYPACC – Typ dokumentu różnic kursowych (rozdział TC, grupa INV) ma wybrany typ dokumentu.

• Data dowodu księgowego (pole DATPCE)

To pole wyświetla datę, kiedy zapisy różnic są generowane.

Domyślna data to data końca okresu.

• Dziennik (pole JOU)

Domyślna wartość kodu zapisu pochodzi z uprzednio wprowadzonego typu zapisu. Zapis używany dla storna jest taki sam, jak zapis źródłowy.

• Data storna (pole DATEXT)

Data storna jest określana przez automat księgujący – Pozycja storna, zgodnie z wartością parametru GAUCNV – Automat księgujący różnic kurs. (rozdział CPT, grupa CLO).