Transfer wymiarowy/geograficzny

Zarządzanie ekranem

Funkcja ta składa się z:

• nagłówka służącego do określenia opcji procesu, wyboru firm i lokalizacji, do których przynależą aktywa do przetworzenia,
  
• zakładki Parametry służącej do wprowadzenia nowych lokalizacji geograficznych oraz/lub księgowań ekonomicznych/analitycznych ,
  
• zakładki Wybór rozszerzony służącej do wyboru aktywów, które mają zostać przetworzone.

Uwaga: jak określono w Autoryzacjach, prawa użytkownika mogą być dostosowywane niestandardowo, aby umożliwić specjalny typ transferu poprzez aktywację lub dezaktywację następujących opcji:

- Opcja A odpowiada transferowi analitycznemu. Niniejsza opcja obejmuje zarówno transfery księgowania analitycznego, jak i transfery księgowania ekonomicznego.

- Opcja Godpowiada transferowi geograficznemu.

Zarządzanie oknem

Zarządzanie jest takie samo dla tego okna, jak dla wszystkich funkcji przetwarzania masowego, które można zastosować do aktywów.

Konfiguracja procesu transferu

Na początku należy przeprowadzić konfigurację procesu lub przywołać, wykorzystującprzycisk, istniejące ustawienia uprzednio zapisane pod kodem Notatka .

Konfiguracja procesu obejmuje następujące etapy:

- Wprowadzenie opcji przetwarzania. Domyślnie proces ten ma miejsce w trybie Symulacja i tworzy szczegółowyplik log przedstawiający wartości różnych ustawień zastosowanych podczas przeprowadzania procesu, a także szczegóły poprzednich i nowych wartości dla każdego aktualizowanego składnika aktywów.

Wybór firmy (firm) oraz w razie potrzeby lokalizacji fiskalnych , w których zachodzi referencja do aktywów.

- Wprowadzenie ustawień powiązanych z transferem geograficznym/analitycznym.

- Możliwe przeprowadzenie wyboru aktywów uwzględnianych przez proces.

Uwaga: po zakończeniu procesu konfiguracji użytkownik może zapisać dane konfiguracji pod kodem identyfikacyjnym używając przycisku. Można ją dzięki temu później przywołać i wykorzystać w procesie przeszacowania.

Uruchomienie procesu transferu

Po zakończeniu procesu konfiguracji, użytkownik może:

• Bezpośrednio zastosować wprowadzone ustawienia do każdego z wybranych aktywów, klikając. Następnie przeprowadzane jest sprawdzenie spójności nowych przypisań geograficznych oraz/lub nowych księgowań ekonomicznych oraz/lub analitycznych. W przypadku błędu na składniku aktywów, wyjściowe przypisania i księgowania są zachowane, a komunikat o błędzie zostaje umieszczony w raporcie z procesu.
• Lub też przeprowadzić pośredni etap sprawdzenia wprowadzonych ustawień za pomocą kliknięcia przycisku.
  
  Pojawia się okno wyświetlające tabelę, która składa się z listy wybranych aktywów, a także składowych aktywów, które są z nimi powiązane; przedstawia dla każdego z nich zarówno poprzednie, jak i nowe przypisania oraz/lub księgowania.
  Tabela ta służy do oglądania i możliwie także modyfikowania przypisań i księgowań wykonanych przez przetwarzanie masowe.
  Jest również wykorzystywana do identyfikacji poprzez wyświetlenie koloru pozycji z błędami, jak również odpowiadających im komunikatów o błędach (za pomocą kliknięcia prawym przyciskiem myszy opcji Błędy można zobaczyć szczegóły błędów). Aktywa z błędami nie są aktualizowane z wprowadzonymi ustawieniami; są wyświetlane ze swoimi oryginalnymi przypisaniami i księgowaniami.
  
  Wszelkie modyfikacje należy zatwierdzić używając przycisku. Aby anulować modyfikacje przeprowadzane na składniku aktywów, należy kliknąć.
  Po zakończeniu ręcznych korekt, należy kliknąć , aby zamknąć okno kontroli ; ponownie wyświetlone zostaje okno wprowadzenia konfiguracji, umożliwiając albo potwierdzenie masowej aktualizacji - przez kliknięcie, albo przerwanie aktualizacji - przez kliknięcie.

Konfiguracja procesu anulowania transferu

Konfiguracja procesu obejmuje następujące etapy:

- Zaznaczenie flagi Anulowanie .
- Wprowadzenie daty wykonania transferu, który ma zostać anulowany.
- Wprowadzanie przypisań/księgowań wybranych podczas uruchomienia transferu, który ma zostać anulowany.

Nagłówek

Opcje

• Symulacja:
  Pole to, domyślnie zaznaczone, służy do wykonania symulacji transferu na wybranych aktywach. Modyfikacja aktywów nie jest zapisywana w bazie danych.
  
  Wpływ tego procesu na aktywa można zobaczyć w pliku log wyświetlonym po zakończeniu procesu.
  
• Szczegółowy plik log:
  Plik log jest systematycznie wyświetlany po zakończeniu procesu, pokazując opcje procesu, kryteria selekcji i nowe przypisania/księgowania. Sekcja Statystyka podaje liczbę wybranych aktywów, liczbę aktywów zaktualizowanych, a także liczbę aktywów nieprzetworzonych wskutek błędu. Środki trwałe z błędami są wymienione wraz ze wzmianką o przyczynie błędów.
  
  Kiedy pole to jest zaznaczone, plik log jest wyświetlany w formie szczegółowego raportu, który oprócz informacji opisanych powyżej zawiera także listę przetworzonych aktywów.

Uwaga: podgląd i druk plików log jest możliwy w dowolnym momencie za pomocą polecenia wydruku Drukuj plik log kodu raportu ATRACE, uzyskanego z funkcji Administrator w menu Drukuj/Drukuj grupowo .

Wybór firmy - Wybór lokalizacji

Tabele te wyświetlają zarówno listę zarządzanych firm, do których upoważniony jest użytkownik, jak i listę lokalizacji finansowych odpowiadających tym firmom, do których użytkownik jest upoważniony.

Służą one do wyboru firmy lub firm, a także lokalizacji, odnoszących się do aktywów, na które proces wpływa. Po wyborze firmy, wszystkie lokalizacje finansowe dla tej firmy są wybierane domyślnie. Można zrezygnować z wyboru tych lokalizacji, których nie dotyczy proces.
Lokalizację (lokalizacje), którą obejmuje ten proces, można wybrać bezpośrednio; w takim przypadku firma, do której należą, jest wybierana automatycznie.

Uwaga: transfer Lokalizacja finansowa jest możliwy tylko, jeżeli wybrana jest pojedyncza firma .

Po wybraniu firmy lub firm oraz lokalizacji, można doprecyzować wybór wprowadzając inne kryteria wyboru w dedykowanej zakładce Wybór rozszerzony .

Karta Parametry czynności

Karta Wybór rozszerzony

Proces transferu

Sekcja geograficznego / ekonomicznego / analitycznego transferu prowadzi do następujących operacji na każdym z aktywów:

• Aktualizacja aktywów i wszelkie składniki aktywów, które są z nim połączone, z wprowadzonymi nowymi przypisaniami / księgowaniem.
• Aktualizacja przypisanych elementów fizycznych z nowymi przypisaniami geograficznymi. Jeśli wszystkie elementy fizyczne mają takie samo miejsce składowania po transferze miejsce składowania środka trwałego przyjmie tą samą wartość co ta dla elementu fizycznego; w przeciwnym razie, miejsce składowania środka trwałego nie jest wprowadzane.
  
• Generowanie:
  -
  Głównego zdarzeniatransferu geograficznego / analitycznego (FASAFFAGE). Jeśli transfer dotyczy lokalizacji finansowej, generowane są dwa zdarzenia (jedno na każdą lokalizację).
  
  - Z tylu Zdarzeń podrzędnych Transferu geograficznego/analitycznego (FASAFFAGE), co okresy, przed bieżącym okresem, z Ostatecznym księgowaniem na księgowaniach wyjściowych (zarówno dla bieżącego RO, jak i dla następnego RO). Zdarzenia te obejmują sumy korekty księgowania analitycznego dla już zaksięgowanych opłat.
  
  - pole EVTDAT wyświetla datę efektywną operacji: datę transferu, która jest określona w zakładce Parametry transferu.
  - pole CPTDATINT wyświetla datę efektywną księgowości.
  Dla podstawowego zdarzenia, jest to najnowsza data spośród dwóch poniższych: Data początkowa bieżącego okresu, Data początku amortyzacji.
  Dla zdarzenia podrzędnego, jest to data początkowa danego okresu.
  
  - Zdarzenia transferu dla każdego elementu fizycznego połączonego z przenoszonymi środkami trwałymi (PHYAFFGEO). Dwa zdarzenia są generowane, gdy transfer dotyczy lokalizacji finansowej (jedno na każdą lokalizację).
  Użytkownik może oglądać zdarzenia w oknie
  Dziennik zdarzeń , do którego można uzyskać dostęp z zakładkiInne informacje funkcji zarządzania aktywami (Aktywa,Elementy fizyczne).
  
  
  W tym oknie:
  zakładki główne można identyfikować dzięki ikonie wyświetlanej na początku wiersza. Po dwukrotnym kliknięciu ikony lewym przyciskiem myszy, rozwija się widok drzewa listy Zdarzeń zdarzenia powiązanego z nim.
  W treści zdarzenia, pole EVTPRINC - Zdarzenie główne typu Menu lokalne, pozwala na rozróżnienie pomiędzy zdarzeniem głównym i zdarzeniem podrzędnym, a oba zdarzenia są połączone polem alfanumerycznym: TIMSTPP - Znacznik czasu.
  
  - Pole numeryczne TRFTYP służy do identyfikacji typu transferu, który został przetworzony:
  1 : tylko transfer geograficzny
  2 : tylko transfer analityczny
  3 : transfer analityczny i geograficzny
  4 : tylko transfer ekonomiczny
  5 : transfer geograficzny i ekonomiczny
  6 : transfer ekonomiczny i analityczny
  7 : transfer ekonomiczny, geograficzny i analityczny

Transfer księgowania analitycznego

Ten transfer uruchamia proces korekty księgowań analitycznych kosztów amortyzacji. Kwota korekty jest rozłożona na każde wygenerowane zdarzenie transferu (pole REGANADOT); oblicza się ją w następujący sposób:
- jeśli transfer jest późniejszy niż koniec bieżącego okresu, kwota ta jest równa 0,
- jeśli transfer ma miejsce w bieżącym okresie, kwota ta odpowiada kwocie opłaty za okres,
- jeśli transfer ma miejsce w zamkniętym okresie, kwota ta odpowiada sumie opłat za okres pomiędzy rozpoczęciem okresu transferu a końcem bieżącego okresu.

Transfer sektora czynności

Transfer sektora czynności może prowadzić do procesu korekty VAT w planie kont, oraz jeśli wartość parametru REGVATIAS (korekta VAT do zastosowania do wartości wg MSR/MSSR) jest ustawiona na Tak, to również w planie MSR/MSSR. Proces jest przeprowadzany po spełnieniu następujących warunków:
- rodzaj planu kont lub księgowości MSR/MSSR aktywów to Środek trwały w użyciu (lub Środek trwały w budowie gdy wartość parametru REGENCOURS jest ustawiona na: Tak)
- Data księgowania środka trwałego jest późniejsza lub równa dacie początkowej bieżącego okresu obrotowego dla kontekstu księgowego i fiskalnego .

Proces globalnej regulacji VAT połączony z transferem sektora czynności
Należy rozróżnić kilka przypadków transferów sektora czynności:

1/ Sektor podlegający opodatkowaniu --> Sektor niepodlegający opodatkowaniu
W tym przypadku transfer prowadzi do opodatkowania samodostawy: nie przeprowadza się globalnej regulacji.

2/ Sektor niepodlegający opodatkowaniu --> Sektor podlegający opodatkowaniu
3/ Sektor podlegający opodatkowaniu --> Sektor podlegający opodatkowaniu
W tych dwóch ostatnich przypadkach, transfer odpowiada sprzedaży niepodlegającej opodatkowaniu z transferem podatku VAT do sektora kupującego.

Proces przeprowadza:
--> Globalną regulację dla sektora sprzedaży
Ta korekta jest obliczana według warunków stosowanych do wydania niepodlegającego opodatkowaniu:
Dla każdego pozostałego roku w okresie regulacji, współczynnik opodatkowania środka trwałego automatycznie przyjmuje wartość: 0. (jego współczynnik potrącenia z powodu zdarzenia będzie miał zatem również wartość:0).
Tak więc globalna regulacja odpowiada spłacie. Jest równa sumie rocznych regulacji, które byłyby przeprowadzone do końca okresu korekty. Jej kwotę oblicza się następująco:
(0 - Faktyczny współczynnik odliczeń) x początkowy VAT x pozostały czas / długość okresu korekty.

-->Transfer VAT do sektora kupującego
Część początkowego zafakturowanego podatku VAT jest przenoszona do sektora kupującego proporcjonalnie do czasu korekty, która jeszcze nie narosła.
Kwota ta, obliczona w następujący sposób,
Początkowy zafakturowany VAT x pozostały czas korekty / czas trwania okresu korekty
staje się nową początkową kwotą podatku i służy jako podstawa dla obliczeń korekty.

--> Ponowne przeliczenie kwoty VAT podlegającej odliczeniu przy użyciu nowej kwoty początkowej podatku oraz nowego współczynnika potrąceń pochodzącego z zastosowania współczynnika opodatkowania do sektora kupującego.

---> Współczynniki zastosowane w sektorze kupującego stały się nowymi współczynnikami referencji działającymi dla środka trwałego.

--> Nowy okres korekty rozpoczyna się dla sektora kupującego.
Uwaga: kiedy kilka transferów sektora czynności wydarzy się w tym samym roku obrotowym, czas dostawy korekty nie zmienia się, gdy ostateczny sektor jest taki sam, jak ten na początku roku obrotowego (zobacz przykłady poniżej).

--> Podstawy amortyzacji (początkowe i przeszacowane) środka trwałego są aktualizowane, tak jak i typy ewidencji.

Przykłady:
Rok N: Zakupiono nowy budynek i przypisano go do sektora A.
- Stawka VAT = 196 000 €
- Współczynnik odliczeń: 0,4
- Wstępnie odliczony VAT: 196 000 x 0,4 = 78 400 €
Współczynnik ten nie zmienia się przez całe życie firmy.

Rok N + 7 : transfer środka trwałego do sektora czynności B. Współczynnik potrącenia wynosi 0,35.
--> Korekta dla sektora A:
(0 - 0,4) x (196 000 / 20) x 12 = - 47 040, co oznacza spłatę 47 040 €
--> Transfer VAT do sektora B: 196 000 x (12 / 20) = 117 600 € zafakturowanego VAT
--> Odliczenie podatku VAT dla sektora B: 117 600 x 0,35 = 41 160 €

Jeśli firma przenosi środek trwały do innego sektora po raz drugi w roku obrotowym: sektor C, w którym współczynnik wynosi 0,25:
--> Korekta dla sektora B:
(0 - 0,35) x (117 600 / 20) x 20 = -41 160, co oznacza spłatę 41 160 €
--> Transfer VAT do sektora C: 117 600 x (20 / 20) = 117 600 € zafakturowanego VAT
--> Odliczenie podatku VAT dla sektora C: 117 600 x 0,25 = 29 400 €

Jeśli firma przenosi środek trwały do wyjściowego sektora A po raz drugi w roku obrotowym:
--> Korekta dla sektora B:
(0 - 0,35) x 117 600 = -41 160, co oznacza spłatę 41 160 €
--> Transfer VAT do sektora A: 117 600 x (20 / 12) = 196 600 € zafakturowanego podatku VAT
--> Odliczenie podatku VAT dla sektora A: 117 600 x 0,4 = 47,040 (dodatkowe potrącenie kwoty 47 040 €).

Uwagi:
- Informacje dotyczące korekty VAT po transferze sektora czynności znajdują się w zdarzeniu Transfer .
- Jeśli wydatki są połączone ze środkiem trwałym, transfer sektora czynności środka trwałego nie jest do nich przenoszony.
- Korekty roczne przeprowadzane w roku obrotowym, podczas którego wykonywana jest globalna regulacja połączona z transferem, dotyczą zarówno sektora sprzedającego, jak i kupującego :
1/ Korekta roczna dotycząca sektora kupującego jest połączona ze zmianę współczynnika odliczeń w czasie:
Stawka VAT x (współczynnik odliczeń za rok - referencyjny współczynnik odliczeń) / 20 (majątek nieruchomy) lub 5 (mienie ruchome)
2/ Korekta roczna dotycząca sektora kupującego jest połączona z ustanowionym ostatecznym współczynnikiem odliczeń:
Możliwy do odliczenia VAT obliczony przy użyciu ostatecznego współczynnika - Możliwy do odliczenia VAT obliczony przy użyciu tymczasowego współczynnika.
Uwaga: kiedy transfer jest przeprowadzany w roku inwestycyjnym N, korekta ta jest obliczana tylko dla roku N (1/5 lub 1/20 w zależności od tego, czy jest to środek trwały czy majątek nieruchomy) według globalnej regulacji podczas całego okresu korekty jeszcze nie narosłej (4 lub 19 lat).

Przykłady:
Rok N: Zakupiono nowy budynek i przypisano go do sektora A.
- Stawka VAT = 20 000 €
- Referencyjny współczynnik odliczeń: 0,6
Rok N+1: dnia 05/15 środek trwały jest przeniesiony do sektora B
- Tymczasowy współczynnik odliczeń: 0,9
--> Korekta globalna dla sektora A: (0 - 0,6) x (200 000 / 20) x 18 = -108 000, co oznacza spłatę kwoty 108 000 €
Transfer VAT do sektora B: 200 000 x (18 / 20) = 180 000 € stawki VAT
Kwota VAT do odliczenia: 180 000 x 0,9 = 162 000 €
- Roczny współczynnik odliczeń dla sektora A: 0,4
--> Korekta roczna dla sektora A: (0,4 - 0,6) x (200 000 / 20) = - 2 000, co oznacza spłatę 2 000 €
- Ostateczny współczynnik odliczeń dla sektora B: 0,95
--> Korekta roczna dla sektora B: (180 000 x 0,95) - (180 000 x 0,9) = 9 000, co oznacza 9 000 € dodatkowego odliczenia
Kwota VAT do odliczenia dla środka trwałego wynosi: 180 000 x 0,95 = 171 000 (również równe 162 000 + 9 000).

Proces anulowania transferu

Anulowanie transferu geograficznego / ekonomicznego / analitycznego prowadzi do aktualizacji:
- środka trwałego oraz wszelkich środków trwałych składników, które są z nim połączone, z księgowaniami wyjściowymi dla środka trwałego przed tym ostatnim transferem,
- elementów fizycznych przypisanych do środków trwałych z ich geograficznymi księgowaniami wyjściowymi w przypadku transferu geograficznego.

Zadanie przetwarzania w tle

Tę funkcję można wykonać w trybie wsadowym,. W tym celu przewidziano FASTRF zadanie standardowe.

Przyciski określone

Komunikaty o błędzie

Jedynymi komunikatami o błędach są komunikaty ogólne.

Użyte tabele

Odniesienie do dokumentacji Implementacja