Destinos contabilisticos

• Cód. (campo COD)

Código identificando o destino contabilístico, registado sobre 1 a 5 carateres alfanuméricos, e caracterizando cada linha de pagamento

• Legislação (campo LEG)

Zone non obligatoire contenant le code législation (table diverse 909).

La valeur renseignée est exploitée lors de la création, de la validation du dossier et de l'adjonction de données en cas de copie d'une législation.

En création de dossier, sont extraites les données relatives aux législations choisies et les données communes (code législation vide).

En validation de dossier sont récupérés uniquement les enregistrements rattachés aux législations du dossier.

Le champ Législation sert également de filtre et est contrôlé en sélection et saisie de mouvements (saisie de factures, de règlements, de pièces, etc.).

Si le champ est vide, la fiche courante pourra être utilisée quelle que soit la législation de la société concernée par le mouvement.

• Descr. (campo DESTRA)

Cabeçalho clássico do cadastro atual.

• Desc. curta (campo SHOTRA)

L'intitulé court remplace l'intitulé classique lorsque les contraintes d'affichage ou d'édition l'exigent.

Por defeito, o intitulado curto, o intitulado longo ou cabeçalho de coluna de um dado está registado (em criação/modificação) na língua de conexão do utilizador. Pelo intermediário da função Traducções em linha (clique direito a partir desta zona), é trduzível numa outra língua.

Na janela de tradução em linha da zona activa, acrescenta um novo código língua com tradução nesta língua.

Um utilizador se conectando numa das línguas traduzidas disporá de intitulado curto, do intitulado longo ou do cabeçalho de coluna na sua língua de conexão se está definido, senão será disponível na língua por defeito no dossier.

• Grupo (campo GFY)

O campo Grupo permite reservar um destino contabil´sitico a uma sociedade, um grupo de sociedades ou um grupo de estabelecimentos.
Em selecção e em registo de movimentos, o programa verifica a coerência estabelecimento/sociedade.

• Activo (campo ENAFLG)

Sélectionnez cette case à cocher pour que les données puissent être utilisées sur d'autres fiches (documents, paramètres, etc.), ou lors de traitements de masse.Si cette case n'est pas sélectionnée, les données sont considérées comme inactives et ne peuvent pas être utilisées sur d'autres fiches.

• Código acesso (campo ACS)

Ce code d'accès permet d'interdire l'accès à la fiche courante pour certains utilisateurs.

Si le champ est alimenté, seuls les utilisateurs qui ont des droits de lecture sur ce code d'accès peuvent visualiser l'enregistrement ; et seuls les utilisateurs avec des droits d'écriture peuvent le modifier.

• Esquema de contas (campo ACCTYP)

O registo gerado pode ser seguido em três esquemas diferentes :

• Banco - Terceiros : onde a conta de tesouraria e aquele do Colectivo-Terceiros ou conta são movimentadas (utilizado para as imputações sobre facturas/notas de crédito, ou para as despesas bancárias directas).
• Banco-Conta : onde a conta de tesouraria e a conta de linha do pagamento são movimentadas (utilizado para os registos de despesas bancárias em vista de um pagamento)
• Conta-Terceiros : onde a conta de Terceiro-Colectivo e a conta de linha de pagamento são movimentadas (utilizada para as imputações proveitos ou custos ao terceiro, os descontos, juros...).

A conta de linha do pagamento está indicada ao nível da parametrização do destino contabil´sitico por através do código contabilístico (cf. documentação Códigos contabilísticos), na zona Adiantamento ou Códigocontabilístico.

O modo de inicialização da zona "Colectivo" depende da presença, ou não, do separador "Terceiros/Sociedade" da ficha Terceiros.

Ausência do separador "Terceiros/Sociedade" na ficha Terceiros.

Quando o código cliente/fornecedor está indicado, o programa remonta no separador "Financeiros" da sua ficha e proposta por defeito a conta colectiva se encontrando em linha 1 do seu código contabilístico.

Presença do separador "Terceiros/Sociedade" na ficha Terceiros.

Sobre um documento, o estabelecimento e o código cliente/fornecedor são as primeiras informações registadas. Sage X3 remonta sobre a ficha Terceiros e no separador "Terceiros/Sociedade" pesquisa se uma linha de excepção foi criada para a sociedade do estabelecimento do movimento, e se for caso disso, encontra-se o código contabilístico cliente/fornecedor. O programa recupera a conta da linha 1 do código contabilístico.
Em ausência de linha de excepção para a sociedade do estabelecimento do movimento, o programa remonta no separador "Financeiros" da ficha do terceiro para aí identificar o seu código.

• Sentido contabilistico (campo ACCSNS)

Indique o sentido de contabilização de linhas de pagamento passado sobre este destino :

• Indeterminado : dependerá do sentido do pagamento (Despesa ou Receita)
• Receita : qualquer que seja o sentido de pagamento, será considerado como uma receita
• Despesa: qualquer que seja o sentido de pagamento, será considerado como uma despesa.

Sentido do pagamento
Se o sentido do registo está definido como sentido de pagamento, os montantes registados sobre este destino contabilístico são considerados como das despesas ou das receitas segundo o sentido do vencimento imputado ou o sentido de pagamento.

Despesa / Receita
Se o sentido do registo está definido como sendo uma despesa ou uma receita, os montantes registados sobre este destino são sempre considerados como tal, qualquer que seja o sentido do pagamento.
Por exemplo, as despesas sobre um cheque são sempre considerados como uma despesa, que se trata de um cheque recebido ou emitido.

Na ausência de documento imputado sobre a linha de pagamento, o sentido do pagamento prevale (cf. documentação Transacções de pagamentos)

• Doc. separado (campo ACCVCRFLG)

Esta zona é facultativa e acessível unicamente para os destinos outros que "Banco <=> Terceiro". Se ela está registada, ela faz referência a um documento automático (cf. documentação Documentos automáticos). Ela indica que é preciso contabilizar as linhas de um pagamento associados a este destino sobre um documento contabilístico separado, as linhas de registos gerados para destinos sem "Ref documento separado" sendo todos reagrupados no mesmo documento contabilístico para um pagamento.

Exemplos: : Pagamento 1.200 € do cliente Sigma

• Pagamento de 1200 € sobre uma Factura cliente (Destino ENC Banco <=> Terceiros)
• Desconto de 6 € desta mesma factura cliente (Destino ESC Conta <=> Terceiro, Conta 665000)

Contabilização da linha 1 (REG) e contabilização da linha 2 (ESC).

• Se ESC tem uma "Ref documento separado", 2 documentos correspondentes a cada uma linha do pagamento são gerados.
• SIGMA (C)                     1200
• SIGMA (C)                           6
• Banco (D)     1200
• 665000 (D)          6
• Se a zona " Réf. Documento separado "está vazio, o registo seguinte é gerada :
• SIGMA (C)                     1206
• 665000 (D)          6
• Banco (D)     1200

• Cód. interbancário (campo CIB)

Esta zona não é registada se um documento separado foi registado, e o esquema de conta implica uma conta de tesouraria (banco).

O código interbancário é uma codificação empregue por todos os bancos para indicar o tipo de operações bancárias sobre as linhas de extractos bancários que eles enviam aos seus clientes. A lista dos códigos disponíveis em selecção está definida da tabela diversa nº 306.

Os documentos contabilísticos têm também um código inter-bancário. Permite facilitar (ordenação, selecção) e fiabilizar (controlo) a conciliação bancária (função RAPBAN) entre os registos de uma conta de banco com as linhas de extractos bancários. O código registado aqui pode ser trasnmitido aos documentos de contabilização dos pagamentos via os documentos automáticos de pagamentos.

O código interbancário dos destinos contabilísticos pode ser utilizado na zona fórmula "Código interbancário" do documento automático indicado em "Documento separado". Isto inicializa o código interbancário dos documentos contabilísticos gerados para as linhas de pagamentos registados com este destino contabilístico.

• Adiantamento (campo ACCBPR)

As contas em jogo podem ser congeladas pelo destino contabilístico ou indicados no momento do registo de pagamentos:

• Para os destinos Banco<=>Terceiros, é possível preencher uma conta de colectivo em registando um código contabilístico de tipo Pagamento no campo Adiantamento.
  As linhas de pagamentos são então contabilizados sobre uma conta de adiantamento especificado e não sobre a conta de terceiros de cabeçalho.
    No momento da parametrização do código contabilístico, se o plano de contas está assoicado a um referencial geral principal, a conta de adiantamento deve obrigatoriamnte ser uma conta coletiva.
• para os outros tipos de destinos, é possível de especificar a conta em registando um código contabilístico de tipo de Pagamento no campo Código.
  Duas contas são então diferenciados em função da natureza da linha de pagamento (ganho ou perda).

• Código contab. (campo ACCCOD)

As contas em jogo podem ser congeladas pelo destino contabilístico ou indicadas no momento do registo de pagamentos :

• para os destinos Banco <=> Terceiros, é possível preencher uma conta de adiantamento colectivo ou geral em registando um código contabilístico de tipo Pagamento no campo adiantamento.
  As linhas de pagamentos são então contabilizadas sobre a conta de adiantamento especificada e não sobre a conta de terceiros do cabeçalho de pagamento.
• para os outros tipos de destinos, é possível de especificar a conta em registando um código contabilístico de tipo Pagamento no campo Código.
  Duas contas são então diferenciadas em função da natureza da linha de pagamento (ganho ou perda).

• Imputável (campo IPTDAC)

Indique se o destino contabilístico pode ser imputado a um vencimento, e neste caso, o tipo de documento por defeito deste vencimento.

Os destinos Banco <=> Conta não estão jamais imputáveis.

• Tipo de docum. (campo IPTCOD)

• Descontos/juros (campo IPTDEP)

Esta zona está acessível unicamente para os destinos de esquemas contabilísticos "Conta <=> Terceiros" e permite dispor os cálculos de desconto/juros em registo manual de linhas de pagamento.
Isto concerne apenas os vencimentos reanexados dispondo de um código "desconto/juros", e para os quais o desvio entre a data contabilística de pagamento e a data de vencimento justifica a tomada em conta destas despesas.
Assim para este tipo de vencimento, o registo de uma linha suplementar de desconto/juros sobre um destino assinalado "Desconto juros" se traduz pelo cálculo dedesconto juros parametrizado sobre a factura correspondente. mais cedo que a proposição do saldo do vencimento.

• Tipo fatura fornec. (campo BPSPIVTYP)

• Criação despesa (campo FLGEXPCRE)

A partir de la mise à jour 8.0.0 :

Cette case à cocher est soumise au code activité FAS.
Elle est exploitée en saisie de règlement d'une facture d'achat ou d'une facture tiers fournisseur. Elle est activée pour indiquer que la création d'une ligne d'escompte imputée sur ce compte doit donner lieu à la création d'une dépense immobilisable négative dans le module Immobilisations.
Le paramétrage du code comptable doit, par ailleurs, être conforme :
- la case Escompte agios est activée,
- l'écriture générée suit le schéma : Compte <=> Tiers.

Ce mécanisme est opérationnel uniquement si les conditions suivantes sont réunies :

• La société est soumise à la législation allemande ou autrichienne.
• Le paramètre DEPMGTMOD - Mode gestion escompte (chapitre TC, groupe INV) a pour valeur : Ventilation par TVA (niveau compte).
• Codes comptables : les imputations comptables des codes de type Taxe (déterminées à partir du code taxe de la ligne de règlement) sont définies pour la ligne 13 Régularisation à déduire. Elles sont utilisées pour effectuer l'imputation comptable de la dépense négative.
• Paramétrage des comptes :
  - le Suivi immobilisation doit être activé afin d'autoriser l'utilisation du compte sur les biens et les dépenses gérés dans le module Immobilisations,
  - la Création de dépenses doit être autorisée,
  - la Nature comptable doit être renseignée.
  

• Tipo fatura cliente (campo BPCPIVTYP)

• Gestão IVA (campo RPCVAT)

Indique o tipo de gestão de IVA associado com destino contabilístico. Em função deste, um código IVA será ou não registado sobre as linhas de pagamento e de esquemas diferentes de escrito de IVA serão gerados à contabilizaação do pagamento. 

Pode-se definir se o destino contabilístico em curso de parametrização gerada ou não o IVA Se a gestão de IVA, dos esquemas diferentes de registos de IVA serão gerados à contabilização do pagamento :

• Acompte Compte TVA1 (D) TVA Compte TVA2 (C) TVA
• Récup TVA ou TVA/Frais Compte de ligne (C) X-TVA
  (exceto para Banco <=> Terceiro) Compte TVA2 (D) TVA

As contas de IVA são definidos a partir do código IVA indocado na linha de pagamento e dos códigos contabilísticos associados :

• Montante máximo (campo AMTMAX)

Esta zona não está acessível que para os destinos contabilísticos de esquema Banco <=> Conta ou Conta <=> Terceiros.
Ela permite exercer um controlo do montante limite em valor. A linha de pagamento chama o destino contabilístico por relação ao vencimento de pagamento ao qual está imputada.
Isso permite evitar, por exemplo, que um desconto seja superior a 10 € do vencimento no qual está imputado.
Os montantes são exprimidos na divisa definida como parâmetro CURSHRFLD.

• campo CURAMTMAX

• % maxima (campo PRCMAX)

Esta zona não está acessível que para os destinos contabilísticos de esquema Banco <=> Conta ou Conta <=> Terceiros.
Ela permite exercer um controlo do montante limite em percentagem. A linha de pagamento chama o destino contabilístico por relação ao vencimento de pagamento no qual ele for imputado.
Isso permite evitar, por exemplo, que um desconto seja superior a 15% do vencimento ao qual está imputado.