Contabilizzazione quietanze
Il factoring consiste nel trasferire tutto o parte dei crediti/debiti clienti ad un organismo finanziario esterno: il factor. Il factor prende in carico la riscossione dei crediti che gli sono stati ceduti e il rischio di non pagamento attinente. In cambio, il factor salda l'importo delle fatture, deducendo commissioni e interessi.
E' importante osservare che la registrazione delle commissioni e interessi non è automatizzata. Durante l'inserimento del pagamento del factor, sarà necessario creare almeno due righe: una per il pagamento della totalità della quietanza ed un'altra per le commissioni e interessi (con una destinazione contabile appropriata - vedere documentazione Destinazioni contabili).
La funzione del factoring, così com'è gestita sotto X3, si articola in più fasi:
- l’identificazione dei factor (vedere documentazione Factor).
- l'assegnazione del factor alle fatture clienti da elaborare (vedere documentazione Inserimento factor)
- la creazione delle quietanze (vedere documentazione Generazione Quietanze)
- la contabilizzazione delle quietanze. Si tratta di questa fase. Consiste nell'aumentare l'in-corso factor del cliente.
Si ottiene il seguente schema di movimento: Conto factor Conto (o collettivo) Cliente fattorizzato
Questa contabilizzazione implica la creazione di un file che potrà essere trasmesso al factor. Questo file può essere rigenerato da una funzione dedicata (cf. documentazione Generazione file).
la notifica del pagamento (cf. documentazione Notifica pagamento)
Dopo è necessario registrare, su una distinta di pagamento, il versamento dell'importo pagato dal factor. Questa fase segue il flusso normale dei pagamenti (vedere documentazione Inserimento pagamenti). Attenzione, il factor non è considerato come un terzo. Il pagamento deve essere inserito sul conto del factor, senza citare il Terzo.
Prerequisiti
Riferirsi alla documentazione di Implementazione
Gestione videata
Le stato dei movimenti nella videata di lancio è obbligatoriamente 'Definitivo' quando si opta per la categoria di movimento "Effettivo" e la società è:
- sia una società francese (il parametro FRADGI/capitolo TC/gruppo CPT ha come valore "si", non modificabile),
- sia una società non francese che applica le regole francesi della DGI n° 13L-1-06 (il parametro FRADGI/capitolo TC/gruppo CPT ha come valore "si", modificabile).
Videata di inserimento
Presentazione
Le quietanze non possono essere validate in massa. E' necessario selezionare il factor e la quietanza da validare (il menù contestuale propone tutte le quietanze in attesa di validazione contabile).
Una volta selezionata la quietanza, la scelta viene proposta per le opzioni di generazione del movimento contabile:
Tipo di generazione
I tipi di generazione proposti sono: effettivo, simulato attivo e simulato non attivo. Il movimento contabile effettivo è un movimento che è sempre possibile consultare e stampare (Libro giornale, Bilancio...).
Il movimento di simulazione, una volta attivato, viene comunque integrato nelle videate di consultazione e sulle stampe. Può essere trasformato in movimento effettivo o disattivato per diventare un movimento di simulazione inattiva (cioè un movimento latente, non visibile sulle stampe e nelle consultazioni. Per esempio, i movimenti di inventario).
Stato dei movimenti
Il movimento contabile può essere provvisorio o definitivo. Questo stato definisce sostanzialmente la capacità dell'utente di modificare il movimento. Una volta definitivo, le modifiche che è possibile apportare al movimento sono solo di carattere informativo o riguardano le imputazioni analitiche. La data, gli importi, i conti, il codice IVA e altre informazioni puramente contabili non possono più essere modificate.
Data contabile
Si tratta della data che sarà utilizzata per il movimento contabile generato da questa elaborazione.
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Campi
I seguenti campi sono presenti in questo folder :
Criteri
| Contabilizzazione di quietanze |
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| Contabilizzazione di quietanze |
Notifica
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Generazione
| Contabilizzazione di quietanze |
| Nel caso di una generazione effettiva, lo stato del movimento può essere:
Le stato dei movimenti nella videata di lancio è obbligatoriamente 'Definitivo' quando si opta per la categoria di movimento "Effettivo" e la società è:
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| Contabilizzazione di quietanze |
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Messaggi di errore
Oltre ai messaggi generici, i seguenti messaggi d'errore possono apparire al momento dell'inserimento :
I documenti contabilizzati saranno in 'definitivo' per la società
Se si lancia l'elaborazione per una società che ha optato per la conformità DGI n° 13L-1-06 (cioè se il parametro FRADGI/capitolo TC/gruppo CPT ha come valore 'si'), i movimenti generati dall'elaborazione avranno lo stato 'Définitivo'.
I documenti contabilizzati saranno in 'definitivo' per una o più società
L'elaborazione viene lanciata per tutte le società o un gruppo di società, e se almeno una delle società ha optato per la conformità DGI n° 13L-1-06 (vale a dire se il parametro FRADGI/capitolo TC/gruppo CPT ha come valore 'si'), i movimenti generati dall'elaborazione avranno lo stato 'Definitivo'.