Questa finestra permette di selezionare una o più spese immobilizzabili per procedere alla creazione di un nuovo bene contabile o all'incremento di un bene già esistente. Questo incremento è possibile unicamente se il bene si trova in una delle situazioni seguenti:

- è già costituito da una o più spese,
- non è collegato a nessuna spesa e non è valorizzato.

Questa finestra è richiamata mediante il bottone disponibile nella funzione di gestione dei Beni contabili. Vi si può accedere:
- in modalità Creazione,
- in modalità Visualizzazione di un bene già collegato a una o più spese,
- in modalità Visualizzazione di un bene non ancora collegato ad una spesa, unicamente se questo bene non è valorizzato.

Osservazioni:

1/  l'aggiunta di una spesa sovvenzionataè autorizzata solo se il parametro GRTPRVUPD - Rimessa in causa sovvenzioni precedenti vale Si (per conservare l'uguaglianza tra la base del piano di sovvenzione del bene e la somma degli importi di sovvenzione presenti sulle spese collegate).

2/ Per poter essere raggruppate su uno stesso bene contabile, le spese devono essere registrate nello stesso sito finanziario ed avere dei valori identici per i coefficienti IVA.
 
3/ Quando la società segue la legislazione francese, l'incremento di un bene collegato ad un contratto di leasing è vietato se, a seguito dell'aggiunta della spesa, la somma dei valori IAS dei beni collegati al contratto diventa maggiore del totale dei canoni del contratto.

SEEREFERTTO  La creazione di massa di beni contabili tramite immobilizzazione di spese è inoltre possibile via l'elaborazione di Immobilizzazione delle spese.

    Prerequisiti

    SEEREFERTTO Riferirsi alla documentazione di Implementazione

    Gestione videata

    Questa videata è costituita:

    • Da due riquadri:
       
      - Il primo visualizza di default tutte le spese immobilizzabili; l'opzione clic destro Criteri permette di effettuare una selezione delle spese da visualizzare.
      In creazione del bene, occorre scegliere la spesa considerata come spesa principale. L'elenco delle spese viene allora aggiornato in funzione della regola di raggruppamento delle spese e filtrata per visualizzare sono quelle compatibili con questa spesa principale. Allora è possibile selezionare altre spese.
      In caso di incremento di un bene esistente, i criteri di raggruppamento delle spese sono applicati sulla valorizzazione del bene (e non della spesa principale): l'elenco delle spese viene così filtrato per visualizzare solo le spese immobilizzabili compatibili con il bene contabile.

      Osservazione: possono essere raggruppate solo spese assegnate allo stesso settore di attività e con valori identici di coefficienti IVA.
       
      - Il secondo riquadro viene alimentato con le spese così selezionate. In caso di incremento di un bene esistente, visualizza anche le spese già collegate al bene.
    • Di un blocco Totalizzazione, che visualizza la valorizzazione del bene prima del collegamento delle spese (in caso di incremento di un bene) e dopo il collegamento delle spese selezionate.
    • Di un blocco dedicato all'Imputazione contabile del bene.

    Dopo aver effettuato la scelta delle spese ed eventualmente inserita o modificata l'imputazione contabile, il bottone  permette di chiudere la finestra e ritornare sulla videata Beni contabili in modalità Creazione o Modifica per permettere l'inserimento o la modifica di alcuni campi prima della registrazione del bene.

    Videata di inserimento

    Presentazione

    La creazione o l'incremento di un bene contabile è possibile solo a partire dalle spese dette immobilizzabili. Quando più spese vengono raggruppate, bisogna sceglierne una come Spesa principale.

    Prima di specificare la procedura che permette la selezione delle spese immobilizzabili, le nozioni di Spesa immobilizzabile e di Spesa principale sono ricordate qui di seguito.

    Al termine del raggruppamento:

    - il bene contabile è creato o incrementato a seconda delle regole di valorizzazione, di imputazione contabile e di alimentazione di alcune delle sue informazioni descritte più avanti.

    - le spese immobilizzate sono aggiornate generalmente per ciò che riguarda le loro imputazioni. Il dettaglio della ripercussione sulle spese viene fornito qui di seguito.

    Chiudi

     

    Campi

    I seguenti campi sono presenti in questo folder :

    Blocco numero 1

    Questo campo non è digitabile. In fase di creazione del bene, questo campo non viene alimentato. Quando si aggiungono spese su un bene, questo campo riporta il riferimento del bene contabile.

    • Descrizione (campo AASDES1B)

    Questo campo non è digitabile. In fase di creazione del bene, questo campo non viene alimentato. Quando si aggiungono spese su un bene, questo campo riporta la descrizione del bene contabile.

    • Modernizzazione (campo MDRFLG)

    Questo flag, riservato alla legislazione polacca, è sottomesso al codice attività KPL.
    E' accessibile in fase di incremento di un bene contabile di cui almeno uno dei piani è gestito con un modo "ammodernabile" avente come origine base di ammortamento il valore di bilancio COGE.

    • La sua attivazione permette di incrementare il bene seguendo il meccanismo dell'ammodernamento: viene impattato solo il valore di bilancio COGE con l'importo imponibile delle spese considerate. Il valore di bilancio IAS non viene aggiornato.
    • Se non si attiva questo flag, l'incremento del bene segue il meccanismo standard.
       
      SEEINFO E' possibile collegare delle spese al bene secondo entrambi i meccanismi (standard ed ammodernamento), ma non nel corso della stessa operazione di immobilizzo: dopo aver selezionato la prima spesa, la scelta di optare o meno per il meccanismo di ammodernamento non è più modificabile.

    Incremento di un bene tramite ammodernamento

    Dopo aver selezionato le spese, cliccare sul bottone [Applica].
    Appare la finestra di ammodernamento che presenta un riquadro caricato con l'insieme dei piani della società sui quali è possibile fare l'ammodernamento. Di default vengono selezionati tutti, ma è possibile deselezionare quelli per i quali non si desidera l'ammodernamento.

    • La data di ammodernamento va inserita.
    • Quando si utilizza il modo "ML - Lineare polacco", la data di ammodernamento permette di determinare la data effettiva di ammodernamento, la quale non è mai inseribile.
    • Quando si utilizza il modo "MD - Regressivo polacco", la data di applicazione effettiva di ammodernamento è inseribile è potrà situarsi al 1° giorno del periodo corrente, al 1° giorno del periodo successivo o al 1° giorno del primo periodo dell'esercizio successivo.
      La possibilità di scegliere una o l'altra di queste date dipende da un certo numero di condizioni (queste sono funzione del piano di ammortamento interessato: civilistico o fiscale, dal valore assunto dal parametro MDRCURPER - Ammodernamento periodo corrente (capitolo AAS, gruppo CLC), e dall'esercizio sul quale avviene l'azione di ammodernamento).

    SEEREFERTTO Le regole sulla scelta della data di applicazione sono dettagliate nella Descrizione dei modi di ammortamento.

    SEEINFOSul periodo in corso è autorizzata una sola operazione di ammodernamento. In caso di dimenticanza di collegamento di una spesa, è necessario reiniziare l'operazione di collegamento dopo aver scollegato quelle già collegate.

    • Dopo aver registrato, il valore di entrata imponibile COGE del bene viene aggiornato insieme al valore di bilancio su ognuno dei piani interessati.
    • La data effettiva ed il valore dell'ammodernamento applicato al bene vengono visualizzati a livello del piano di ammortamento periodico.
    • Quando la data effettiva di ammodernamento si trova:
      - sul periodo corrente, l'ammodernamento ha un impatto immediato sul calcolo delle quote di ammortamento,
      - sul periodo successivo o sul 1° periodo dell'esercizio successivo, l'ammodernamento ha un impatto sul calcolo delle quote di ammortamento periodiche solo dopo una chiusura del periodo corrente,
      - su un periodo chiuso dell'esercizio corrente, l'ammodernamento viene applicato sul periodo corrente tenendo conto di quanto esisteva prima (calcolo di un conguaglio).

    Riquadro [Sélection]

    • campo SELFLG

     

    • Riferimento (campo CODLOFS)

    All'apertura della finestra, questo riquadro viene alimentato di default con tutte le spese immobilizzabili.
    L'opzione clic destro Criteri permette di effettuare una selezione delle spese da visualizzare.
    Dopo la selezione della prima spesa detta Spesa principale, appaiono e possono essere selezionate solo le spese che soddisfano i criteri di raggruppamento eventualmente parametrizzati.
    La selezione nell'elenco si effettua unitariamente con l'opzione clic destro Aggiungi o in massa con l'opzione Aggiungi tutto.

    • N. riga (campo LINLOFS)

    Questo campo richiama il numero di riga della spesa.

    • Descrizione (campo DESS)

    Descrizione della spesa.

    Questo campo richiama il conto COGE della spesa.

    • Imp. COGE (campo AMTNOTCPYS)

    Questo campo richiama l'importo della spesa, espresso nella valuta di gestione della società.

    Questo campo riporta la valuta di gestione della società.

    Questo campo richiama il conto IAS della spesa.

    • Imp. IAS (campo AMTNOTIASS)

    Questo campo visualizza l'importo della spesa espresso nella valuta di valorizzazione IAS.

    Quando questa valuta è differente dalla valuta di transazione:

    • se la spesa viene creata con inserimento diretto, quasto importo è ottenuto dalla conversione a partire dalla data fattura e dal tipo di cambio della spesa,
    • se la spesa viene generata dall'inserimento movimenti, questo importo proviene dall'importo IAS di questo movimento quando esiste,
    • se la spesa proviene da una fattura acquisti o terzi fornitori, questo importo è alimentato a partire dall'importo IAS disponibile sul movimento di contabilizzazione generato a partire da questa fattura.

    Questo campo riporta la valuta di gestione del contesto di ammortamento IAS.

    • Spesa imponibile (campo AMTNOTCURS)

    Questo campo contiene l'importo imponibile della spesa in valuta transazione.

    Questo campo riporta la valuta di transazione.

    Questo campo, non modificabile, richiama la Famiglia della spesa.

    Riquadro [A immobiliser]

    • Principale (campo MAIVCR)

    Questo flag viene attivato per indicare che si tratta della spesa principale.

    • Riferimento (campo CODLOF)

    Questo riquadro visualizza l'elenco delle spese che verranno immobilizzate: si tratta delle spese selezionate tra quelle immobilizzabili.
    Le opzioni clic destro Togli o Togli tutto permettono, se necessario, di eliminare unitariamente o in massa le spese non desiderate.

    • N. riga (campo LINLOF)

    Questo campo richiama il numero di riga della spesa.

    • Descrizione (campo DES)

    Descrizione della spesa.

    Questo campo richiama il conto COGE della spesa.

    • Imp. COGE (campo AMTNOTCPY)

    Questo campo richiama l'importo della spesa, espresso nella valuta di gestione della società.

    Questo campo, non modificabile, visualizza la valuta della società.

    Questo campo richiama il conto IAS della spesa.

    • Imp. IAS (campo AMTNOTIAS)

    Questo campo riporta l'importo di ogni spesa considerata, espresso nella valuta di valorizzazione IAS.

    Questo importo rimane modificabile (salvo sulle spese già collegate al bene). Questa modifica permette, ad esempio, di rispondere a delle problematiche di arrotondamento di conversione, o di cambi forzati a livello del documento all'origine della spesa.

    SEEINFOTale importo viene registrato sulla spesa ma non appare sulla videata di gestione delle spese.

    Questo campo riporta la valuta di gestione del contesto di ammortamento IAS.

    • Spesa imponibile (campo AMTNOTCUR)

    Questo campo contiene l'importo imponibile della spesa in valuta transazione.

    Questo campo riporta la valuta di transazione.

    Questo campo, non modificabile, richiama la Famiglia della spesa.

    Totali COGE

    Questo campo visualizza, per richiamo, la valuta di gestione della società.

    • Valore attuale (campo CUMIMMVCR)

    Importo COGE (importo considerato nei conti sociali) delle spese già collegate al bene.

    • Spese supplementari (campo CUMAMTVCR)

    Somma degli Importi Imponibili delle relative spese la cui natura COGE è diversa da Costo.

    • Valore immobil. attual. (campo CUMPREVCR)

    Somma COGE del Valore attuale e delle Spese supplementari.

    Totali IAS/IFRS

    Questo campo, non digitabile, visualizza la valuta del contesto IAS.

    • Valore attuale (campo CUMIMMIAS)

    Importo IAS (importo considerato nei conti consolidati) delle spese già collegate al bene.

    • Spese supplementari (campo CUMAMTIAS)

    Somma degli Importi Imponibili delle relative spese la cui natura IAS è diversa da Costo.

    • Valore immobil. attual. (campo CUMPREIAS)

    Somma IAS del Valore attuale e delle Spese supplementari.

    Imputazione contabile del bene

    Questo campo contiene la Famiglia del bene contabile. In fase di creazione di un bene tramite immobilizzazione delle spese, viene alimentato, di default, con la famiglia della spesa principale e rimane modificabile. In aggiunta di spese su un bene esistente, richiama la famiglia del bene.

    Codice contabile del bene. Questa informazione è obbligatoria.
    In fase di creazione del bene, il codice contabile è determinato a partire dal conto COGE della spesa principale. Può anche essere determinato dalla Famiglia se sono parametrizzate delle associazioni di campi per l'oggetto Bene contabile. in questo caso, la possibilità di modificarlo è funzione della parametrizzazione dell'associazione (flag Modificabile attivo).
    Se tuttavia il codice forzatura, parametrizzato a livello dell'associazione, è anch'esso attivo, il valore inserito non sarà considerato, ma verrà cancellato all'attivazione dell'associazione al ritorno sulla videata Beni Contabili. La modifica del codice contabile, in questo caso, va quindi effettuata direttamente sulla videata Beni Contabili.
    In fase di implementazione delle informazioni di un bene, questo campo riporta il codice contabile del bene e non è modificabile.

    • Natura COGE (campo GACACNV)

    Questo campo, non inseribile, visualizza la natura del conto COGE.

    Questo campo contiene il conto COGE, cioè la classificazione contabile del bene a fronte delle norme nazionali. E' alimentato con il conto cespiti COGE definito a livello del Codice contabile e non è modificabile.

    • Natura IAS (campo IASACNV)

    Questo campo, non digitabile, visualizza la natura del conto IAS del bene contabile.

    Questo campo contiene il conto IAS, cioè la classificazione contabile del bene a fronte delle norme internazionali.
    E' alimentato con il conto IAS della spesa principale o con quello definito a livelllo del Codice contabile se è modificato.
    Osservazione: nel caso in cui il conto IAS della spesa principale sia un conto di Costo, il bene dovrà obbligatoriamente essere imputato anche su un conto IAS di Costo.

    Chiudi

     

    Funzioni accessibili tramite click destro sul riquadro

    Tutte le spese immobilizzabili

    Questa funzione, accessibile dal riquadro delle Spese immobilizzabili, permette di visualizzare l'elenco di tutte le spese immobilizzabili collegate al Sito finanziario della società. Per essere immobilizzabile, una spesa deve rispondere alle condizioni precisate qui in basso a livello Definizione di una spesa immobilizzabile.

    Criteri

    Questa funzione permette di aprire la finestra standard di selezione di oggetti per precisare dei criteri di selezione delle spese immobilizzabili da visualizzare.

    Aggiungi

    Questa funzione è accessibile dall'elenco delle Spese immobilizzabili. Permette di aggiungere la spesa selezionata al riquadro delle Spese selezionate. La prima spesa così scelta sarà considerata come Spesa principale.

    Aggiungi tutto

    Questa funzione, accessibile dall'elenco delle Spese immobilizzabili, è disponibile solo se una spesa principale è già stata selezionata. Permette di aggiungere tutte le spese immobilizzabili all'elenco delle Spese selezionate.

    Togli

    Questa funzione è accessibile dall'elenco delle Spese selezionate. Permette di togliere dal riquadro la spesa selezionata. Se si tratta della Spesa principale, la spesa che si trova sulla prima riga del riquadro è automaticamente considerata come nuova Spesa principale. Nel caso di un incremento di bene contabile, una spesa già collegata al bene non potrà più essere rimossa.

    Togli tutto

    Questa funzione è accessibile dall'elenco delle Spese selezionate. Permette di togliere dall'elenco insieme delle spese selezionate. Nel caso di un incremento di bene contabile, le spese già collegate al bene non possono essere scollegate.

     

    Chiudi

     

    Spesa immobilizzabile / Spesa principale

    • Definizione di una spesa immobilizzabile

      Per essere immobilizzabile, una spesa deve rispondere alle seguenti condizioni:
       
      - Non deve essere collegata ad un bene contabile.
       
      - Se non sono gestite le norme IAS/IFRS: la sua natura COGE deve essere In corso o In servizio (quindi non si può trattare di una spesa imputata su un conto di Costo).
       
      - Se le norme IAS/IFRS sono gestite: la sua natura deve essere In corso u In servizio rispetto almeno ad una delle due norme COGE e IAS (quindi non può trattarsi di una spesa di natura Costo ed allo stesso tempo rispetto alle norme nazionali COGE ed alle norme internazionali IAS/IFRS).
       
      - Se la spesa è generata dalla validazione di una fattura e la società segue la legislazione francese, i coefficienti IVA attribuiti alla spesa devono esser stati validati quando il tasso di deducibilità IVA non è del 100 % ed il parametro VATAUTVAL - Validazione automatica IVA vale No.  
       
      - Se la società segue la legislazione tedesca o austriaca, la scelta delle spese in vista della creazione di beni con stato LVA o Pool è sottomessa ad un certo numero di controlli legati alle modalità di gestione proprie a questo stato. 
      SEEREFERTTOModalità di gestione dei beni di basso valore (stato "LVA" o "Pool").
       
    • Regole sulla scelta della spesa principale
       
      E' dai valori presenti su questa spesa che si applica la regola di raggruppamento delle spese dove le spese immobilizzabili vengono filtrate per considerare solo le spese compatibili con la spesa principale.
      La spesa principale rappresenta anche la spesa "portatrice" delle imputazioni contabili che il bene erediterà (vedere qui sotto le regole di imputazione del bene).
       
      Quando si vogliono selezionare delle spese di nature diverse, la scelta della spesa principale viene effettuata automaticamente col seguente ordine di priorità:
       
      - Spesa imputata su un conto COGE e su un conto IAS di natura Cespite in servizio. In assenza,
      - Spesa imputata su un conto COGE di natura Cespite in servizio. In assenza,
      - Spesa imputata su un conto IAS di natura Cespite in servizio. In assenza,
      - Spesa imputata su un conto COGE e/o su un conto IAS di natura Cespite in corso se nessuna spesa è imputata su un conto di natura Cespite in servizio.
       
      E' vietato scegliere come spesa principale:
       
      - una spesa imputata su un conto COGE di natura Costo a meno che non costituisca l'unica spesa immobilizzata o le altre spese immobilizzate siano anch'esse imputate su un conto COGE di Costo. In quest'ultimo caso, la scelta della spesa principale verterà automaticamente su una spesa imputata su un conto IAS di natura Cespite in servizio se si vuole una spesa di questa natura.
       
      - una spesa imputata su un conto IAS di natura Costo a meno che non costituisca l'unica spesa immobilizzata o le altre spese immobilizzate siano anch'esse imputate su un conto IAS di Costo. In quest'ultimo caso, la scelta della spesa principale verterà automaticamente su una spesa imputata su un conto COGE di natura Cespite in servizio se viene selezionata una spesa di questa natura.

    Attuazione del raggruppamento delle spese

    • Elenco delle spese immobilizzabili
       
      In creazione del bene, il riquadro visualizza di default l'insieme delle spese immobilizzabili. L'opzione clic destro Criteri permette di effettuare una selezione delle spese immobilizzabili da visualizzare.
       
      In questo elenco occorre scegliere la prima spesa; questa è considerata come spesa principale. La selezione si effettua selezionando la riga della spesa oppure con l'opzione clic destro Aggiungi. Questa spesa viene visualizzata sulla prima riga del riquadro delle spese selezionate. La scelta di questa spesa principale è soggetta alle regole succitate.
       
      L'elenco delle spese immobilizzabili è filtrato automaticamente per mezzo dell'applicazione:
      - della regola di raggruppamento delle spese (Vedere documentazione Legame Spese – Bene contabile) che si applica rispetto alla valorizzazione della spesa principale,
      - della regola di gestione che impedisce di raggruppare le spese che abbiano settori di attività diversi e dei valori diversi per il loro coefficiente di IVA (assoggettamento, tassazione e ammissione).
       
      Solo le spese compatibili con la spesa principale appaiono nell'elenco. Potranno allora essere selezionate per essere aggiunte all'elenco delle spese selezionate, sia individualmente contrassegnando la casella di selezione (o con l'opzione clic destro Aggiungi), sia in massa con l'opzione clic destro Aggiungi tutto.
       
      In caso di aggiunta di spesa/e su un bene, l'elenco delle spese immobilizzabili viene filtrato automaticamente utilizzando la regola di raggruppamento delle spese che si applica rispetto alla valorizzazione del bene (o, quando i campi definiti nella regola non esistono nella tabella dei beni contabili, rispetto alla valorizzazione della spesa principale).
       
      Nell'elenco presentato, occorre selezionare, sia in modo individuale contrassegnando la casella di selezione (o con l'opzione clic destro Aggiungi), sia in massa con l'opzione clic destro Aggiungi tutto, la o le spese da raggruppare. Le spese così selezionate verranno visualizzate nel riquadro delle spese selezionate.
    • Elenco delle spese selezionate
             Questo riquadro è alimentato con le spese selezionate nel riquadro delle spese immobilizzabili.
       
      In creazione di bene, la prima spesa selezionata è considerata come spesa principale. E' possibile scegliere un'altra spesa principale attivando il flag corrispondente, a patto che le regole utilizzate per la scelta della spesa principale siano rispettate.
       
      In aggiunta di spese su un bene, questo riquadro presenta le spese già collegate al bene visualizzate in blu. La scelta della spesa principale, presentata sulla prima riga, non può essere modificata.
       
      Le opzioni clic destro Togli e Togli tutto permettono di eliminare rispettivamente una o l'insieme delle spese dall'elenco delle spese selezionate. Nel caso di un incremento del bene, le spese già collegate non possono essere scollegate.

    Creazione / incremento del bene contabile

    Valorizzazione del bene contabile

    Gli importi COGE sono valorizzati nella valuta di gestione della società.
    Gli importi IAS sono valorizzati nella valuta definita per il contesto di ammortamento IAS.

    Valore attuale
    Alla creazione del bene, dato che il bene non esiste ancora, il valore attuale non è mai indicato. In incremento del bene, corrisponde all'importo delle spese già immobilizzate.

    Spese supplementari COGE
    Questo importo corrisponde alla somma degli Importi Imponibili delle spese selezionate la cui natura rispetto alle norme COGE è diversa da Costo.

    Spese supplementari IAS
    Questo importo corrisponde alla somma degli Importi Imponibili delle spese selezionate la cui natura rispetto alle norme IAS è diversa da Costo.

    Valore immobilizzato attualizzato
    Questo importo visualizza il totale del Valore attuale e delle Spese supplementari.

    Imputazione contabile del bene

    1/ In creazione del bene:
     
    -- La Famiglia è alimentata di default a partire dalla famiglia della spesa principale e rimane modificabile. Se sono parametrizzate delle associazioni di campi per l'oggetto Bene contabile, la famiglia può determinare il valore di diversi campi tra cui il codice contabile.

    - Il Codice contabile deve obbligatoriamente essere indicato. E' determinato a partire dal conto COGE della spesa principale. In questo caso può essere modificato e saranno determinati una nuova natura e un nuovo conto COGE e IAS.
    Può anche essere determinato dalla Famiglia se sono parametrizzate delle associazioni di campi per l'oggetto Bene contabile. Quando è alimentato mediante associazioni di campi, la possibilità di modificarlo è funzione della parametrizzazione dell'associazione (flag Modificabile attivo). Se tuttavia il codice forzatura, parametrizzato a livello dell'associazione, è anch'esso attivo, il valore inserito non sarà considerato, ma verrà cancellato all'attivazione dell'associazione al ritorno sulla videata Beni Contabili. La modifica del codice contabile va quindi effettuata direttamente sulla videata Beni Contabili.

    Osservazione: un bene creato a partire da una o più spese imputate su un conto COGE di natura Costo dovrà per forza essere imputato su un conto COGE della stessa natura. (La stessa regola si applica per un bene creato a partire da una o più spese imputate su un conto IAS di natura Costo). La creazione del bene sarà quindi vietata se i conti definiti a livello del codice contabile inserito o determinato mediante associazione non rispettano questa regola.

    2/ In aggiunta di spese su un bene, il codice e le imputazioni contabili, analitiche e geografiche del bene contabile non sono modificabili.

    Alimentazione del bene contabile

    1/ In creazione del bene

    A - Alcuni campi del bene contabile sono alimentati a partire dalla spesa principale. Si tratta dei seguenti campi che rimangono modificabili:
    - Descrizione,
    - Data di acquisto e Data di messa in servizio, alimentate con la Data fattura della spesa,
    - Data di contabilizzazione alimentata con la Data di imputazione della spesa,
    - Unità,
    - Quantità,
    - UGFF,
    - Settore IFRS Attività e Geografico,
    - Sito geografico e Ubicazione,
    - Sezioni analitiche.

    B - Altri campi non modificabili sono alimentati a partire dalle spese nella misura in cui il valore è identico sull'insieme delle spese raggruppate:
    - Riferimenti Fornitoree Ordine,
    -     Aliquota IVA(nel caso in cui l'aliquota IVA non sia la stessa, il codice forzatura associato all'importo di IVA verrà attivato automaticamente),
    - Aliquota di deducibilità IVA (Richiamo: tutte le spese raggruppate hanno gli stessi coefficienti IVA perchè sono assegnate obbligatoriamente allo stesso settore di attività),
    - Riferimenti Progetto, Budget, Richiestad'investimento,
    - Eserciziodi budget,
    - N° mercato,
    - Settore di attività (Richiamo: tutte le spese raggruppate devono avere obbligatoriamente lo stesso settore di attività).
     
    Osservazione    : nel caso in cui il settore di attività non sia indicato sulle spese, questo campo resta modificabile al momento della creazione del bene contabile. Se sul bene non viene indicato il settore, l'aliquota di deducibilità IVA sarà obbligatoriamente uguale a 100 % e l'importo di IVA deducibile sarà uguale all'importo dell'IVA. Se un settore è inserito, viene riportato sulle spese che costituiscono il bene; inoltre se il settore inserito riporta un coefficiente di tassazione diverso dal 100 %:
    - questo coefficiente è aggiornato sulle spese,
    - un evento di regolarizzazione IVA (evento ELOFVATREG), sarà generato per ognuna delle spese sul piano contabile, e sul piano IAS/IFRS se il parametro REGVATIAS -Regolarizzazione IVA da applicare alle valorizzazioni IAS) ha come valore Si.

    C - I campi Valore investimento e Importi IVA sono alimentati nella seguente maniera:
    - Valore investimento imponibile COGE: l'importo corrisponde al totale degli Imponibili dell'insieme delle spese collegate al bene la cui natura COGE è diversa da Costo,
    - Valore investimento imponibile IAS: l'importo corrisponde al totale degli Importi Imponibili dell'insieme delle spese collegate al bene la cui natura IAS è diversa da Costo,
    - Importi IVA e IVA deducibile, il cui rispettivo valore corrisponde al totale degli Importi IVA ed al totale degli Importi IVA deducibile di tutte le spese collegate al bene, la cui natura COGE (sul piano COGE) o IAS (sul piano IAS) è diversa da Costo.

    2/ In aggiunta di spese su un bene

    - Il Valore investimento imponibile COGE del bene contabile è incrementato della somma degli importi delle spese selezionate la cui natura sul piano COGE è diversa da Costo. Gli importi di IVA COGE sono ricalcolati.

    - Il Valore investimento imponibile IAS del bene contabile è incrementato dalla somma degli importi delle spese selezionate la cui natura sul piano IAS è diversa da Costo. Gli importi di IVA IAS sono ricalcolati.

    - Il settore di attività non è modificabile anche se il bene non è assegnato a nessun settore di attività; in questo caso, solo un trasferimento analitico e geografico permetterà di cambiare il settore di attività del bene, che non verrà riportato sulle spese collegate. Per collegare una spesa supplementare al bene assegnato al nuovo settore, sarà necessario alimentare il settore della spesa con lo stesso settore del bene.

    - Poichè le basi di ammortamento vengono modificate, i diversi piani sono rivalorizzati e ricalcolati. L'aggiornamento della base di ammortamento viene preso in considerazione a partire dalla data di inizio dell'esercizio corrente (o dalla data di inizio ammortamento se questa è successiva). L'ammortamento dell'esercizio in corso e di quelli successivi viene ricalcolato a partire dalla nuova base di ammortamento. Se sono presenti dei periodi chiusi per l'esercizio corrente, l'ammortamento del periodo corrente contiene la regolarizzazione dovuta all'attualizzazione dell'ammortamento dell'esercizio. L'aggiornamento della base di ammortamento non provoca un cambio di metodo di ammortamento.

    SEEINFO Nel caso particolare dell'immobilizzazione di una spesa su un bene non valorizzato, le date del bene non vengono aggiornate con quelle della spesa.

    Ripercussioni sulle spese

    Al termine dell'azione Immobilizza, alla registrazione del bene contabile, vengono realizzate un certo numero di operazioni su ogni spesa immobilizzata:

    - La spesa è contrassegnata come immobilizzata. Sulla videata Spese, il blocco Bene contabile è alimentato automaticamente: il flag Legame bene è attivato per precisare che la spesa è collegata ad un bene contabile il cui riferimento è visualizzato. Quando la spesa costituisce la spesa principale, il flag corrispondente è anch'esso attivato

    - I conti e natura COGE delle spese assumono automaticamente il valore del bene, salvo che la natura COGE della spesa sia Costo, caso in cui conserva la sua natura COGE e il suo conto COGE di costo.
    I conti iniziali sono conservati e visualizzati nei campi: COGE origine.

    - I conti e natura IAS delle spese assumono automaticamente il valore del bene salvo che la natura IAS della spesa sia Costo, caso in cui conserva la sua natura IAS e il suo conto IAS di costo.
    I conti iniziali sono conservati e visualizzati nei campi: IAS origine.

    - Gli eventi di Giroconto (ELOFCIM) sono generati.
    (La consultazione degli eventi è possibile nella finestra Giornale degli eventi accessibile dal folder Altre info della funzione di gestione delle Spese).

    Job batch

    Questa funzione può essere lanciata in batch, ma non esiste job standard dedicato al suo lancio.

    Bottoni specifici

    Questo bottone permette di chiudere la finestra di immobilizzazione delle spese e di alimentare o di completare il bene contabile a partire dalle spese selezionate. La videata Beni contabili rimane in modalità Creazione (o Modifica se si tratta di un incremento del bene) per permettere all'utente di completare o modificare alcuni campi prima di registrare mediante il bottone o.

    Osservazione: questo bottone può essere utilizzato solo una volta durante una creazione o un incremento del bene contabile.

    Il bottone   permette di chiudere la finestra e ritornare sulla videata Beni contabili senza perdere le informazioni già indicate; la finestra Immobilizza spese potrà riapparire solo in visualizzazione, cliccando di nuovo sul bottone .

    Messaggi di errore

    Oltre ai messaggi generici, i seguenti messaggi d'errore possono apparire al momento dell'inserimento :

    "Natura del conto IAS (o COGE) derivata dal codice contabile incompatibile con la natura del conto IAS (o COGE) della spesa principale." 

    Questo messaggio appare quando il codice contabile inserito - o determinato dalla Famiglia nel caso in cui le associazioni di campi siano definite per l'oggetto Bene contabile – genera una incoerenza tra la natura dei conti che gli sono associati e quelle dei conti della spesa principale. (Per esempio può trattarsi di una Spesa principale imputata su un conto IAS di Costo, mentre il conto IAS definito a livello del codice indicato è di natura In servizio). In questo caso occorre verificare la coerenza tra la parametrizzazione delle associazioni di campi e gli inserimenti COGE e IAS della spesa principale.

    Tabelle utilizzate

    SEEREFERTTO Riferirsi alla documentazione di Implementazione