Contabilização cedências
O factoring consiste em transferir toda ou uma parte dos créditos/débitos clientes a um organismo financeiro terceiro : o factor Este toma então em carga a recobrimento dos créditos que lhe foram cedidos e o risco de não pagamento aferente. No vencimento, o factor paga o montante das faturas, dedução feita de comissões e de juros.
É importante de notar que o registo das comissões e juros não é automatizada. No momento do registo do pagamento do factor, será necessário de criar duas linhas ao menos : uma para o pagamento da totalidade da cedência, e ou uma outra para as comissões e juros (sob um destino contabilístico apropriado - cf. documentação Destinos contabilisticos).
A função de factoring tal que ela é gerada sob X3 se articula em várias etapas :
- A identificação dos factores (cf. documentação Factores).
- A afectação de factor às faturas clientes a tratar (cf, documentação Registo factores)
- a criação de cedências. Ela permite de criar um número de lista para um conjunto de faturas, notas de créditos, cedidas a um factor, e de imprimir as listas de faturas cedidas acompanhadas de uma letra de cessão de créditos. (ver Geração quitações)
- A contabilização destas quitâncias (a presente função)
- a notificação do pagamento (ver Notificação de pagamento)
- Você deve em seguida registar a quitação de um montante à altura daquele indicado sobre a quitação do factor. Esta etapa é posterior ao fluxo normal de pagamento (ver Registo de documentos).
O factor não é considerado como um terceiro. O pagamento deve ser registado sobre a conta do factor, sem mencionar Terceiros.
Pré-requisitos
Consulte a docuemntação de Implementação
Gestão do ecrã
O estatuto do documento para as contabilizações deve ser Definitivo quando o tipo de geração pedida é Real
- seja uma sociedade de legislação francesa (o parâmetro FRADGI/capítulo TC/grupo CPT tem por valor "sim", não modificável)
- seja uma sociedade não francesa aplicando as regras francesas da conformidade DGI n° 13L-1-06 (o parâmetro FRADGI/capítulo TC/grupo CPT tem por valor "sim", modificável).
Ecrã de registo
Apresentação
As cedências não podem ser validadas em massa. Você deve selecionar cada factor e quitação a validar. Clicar sobre OK para criar o documento.
Quando selecionou uma quitação, as opções seguntes vos são propostas :
Tipo de geração
Para os tipos de geração, selecione : Real, Simulação ativa ou simulação inativa : O documento contabilístico real é um documento que se pode sempre consultar e editar (Razão, Balancete...).
O documento de simulação, uma vez activado, está igualmente integradas aos ecrãs de consulta e às edições. Ela pode ser convertida em documento real ou desativada para passar em simulação ativa. Uma simulação inativa não é visivel sobre as consultas e listas, por exemplo os registos de inventário físico.
Lista escritas
A lista de um registo pode ser temporário ou definitivo. Esta lista determina a sua possibilidade de modificar o documento. Quando a lista é definitiva, você pode modificar a data, os montantes, as contas, o código IVA , e outras informações de conta. Você pode aplicar as modificações a um documento, de natureza puramente informativa ou destinados aos registos analíticos.
Data documento
A data de documento determina a data na qual o documento está gerado.
Fechar
Campos
Os seguintes campos estão presentes neste separador :
Critérios
| Contabilização das quitações Se a conta coletiva cliente do fator está registada, o módulo considera esta conta coletiva e o código cliente (documento automático FCQ1) ou a conta cliente dedicada (documento automático FCRQ2). Você pode gerar três tipos de quitações : Real, Simulação ativa ou simulação inativa : Você pode simular uma validação antes a contabilização versus o documento. Os documentos em simulação são presentes sobre o campo REFSIM com os valores seguintes : "QT" + código fator + divisa. |
| Este campo afixa a divisa para a conta bancária indicada para o fator. Se o tipo de Fator é Standard, este campo resta vazio. |
| Contabilização das quitações Se a conta coletiva cliente do fator está registada, o módulo considera esta conta coletiva e o código cliente (documento automático FCQ1) ou a conta cliente dedicada (documento automático FCRQ2). Você pode gerar três tipos de quitações : Real, Simulação ativa ou simulação inativa : Você pode simular uma validação antes a contabilização versus o documento. Os documentos em simulação são presentes sobre o campo REFSIM com os valores seguintes : "QT" + código fator + divisa. |
Notificação
| Este campo, não modificável, afixa o tipo de factoring para o fator selecionado. |
| Este campo em afixação limite indica o banco de pagamento selecionado. Trata-se da sociedade/estabelecimnto do fator. Ela deve ser compativel com a sociedade/estabelecimnto das faturas em curso de pagamento para o fator. Você pode unicamente modificar este campo se o tipo de factoring não está sobre Standard. |
| Este campo afixa o montante total da quitação na divisa do fator. O câmbio de alteração está calculada em função da data de documento afixado. |
| Este campo afixa a percentagem da fatura que o fator retem para antecipar uma eventual ausência de pagamento. Você pode unicamente modificar este campo se o tipo de factoring está Recurso. A percentagem real depende do seu contrato com o fator e não pode ultrapassar o montante total bruto da fatura. Se a fatura está incobrável, o fator não restitui a percentagem de reserva. |
| Você pode modificar este campo quando a conta associada ao montante financeiro está submetido à taxa (ver Código contabilístico). O valor por defeito está definido sobre a conta. Registe o montante do fator quando a quitação está aceite. Este montante está registado na divisa do banco. |
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| Este campo afixa o código taxa válida para a sociedade da conta bancária. O código taxa por defeito está definido sobre a conta geral "Montante financeiro sobre operações de factoring" acessível via o código contabilístico assoicado ao fator. Se modifcou o código taxa por defeito, apenas os códigos texto válidos para a sociedade do banco são autorizados.Esta conta está retomada por defeito via o código contabilístico do fator. |
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| Este campo é o montante da taxa dedutível calculada a partir do montante de taxa e da definição do código taxa. Se o campo despesas financeiro está vazio, os campos taxa e o montante de taxa não podem ser modificados. |
Geração
| Contabilização das quitações Se a conta coletiva cliente do fator está registada, o módulo considera esta conta coletiva e o código cliente (documento automático FCQ1) ou a conta cliente dedicada (documento automático FCRQ2). Você pode gerar três tipos de quitações : Real, Simulação ativa ou simulação inativa : Você pode simular uma validação antes a contabilização versus o documento. Os documentos em simulação são presentes sobre o campo REFSIM com os valores seguintes : "QT" + código fator + divisa. |
| Dans le cas d'une génération réelle, l'état de la pièce peut être :
Le statut de pièce pour les comptabilisations doit être Définitif quand le type de génération demandé est Réel et que la société répond à un des critères suivants :
En provisoire, la pièce reste modifiable pour la majorité des informations y figurant. Les options de modification peuvent varier selon :
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| Contabilização das quitações Se a conta coletiva cliente do fator está registada, o módulo considera esta conta coletiva e o código cliente (documento automático FCQ1) ou a conta cliente dedicada (documento automático FCRQ2). Você pode gerar três tipos de quitações : Real, Simulação ativa ou simulação inativa : Você pode simular uma validação antes a contabilização versus o documento. Os documentos em simulação são presentes sobre o campo REFSIM com os valores seguintes : "QT" + código fator + divisa. |
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Fechar
Tarefa batch
Esta função pode ser lançada em batch, mas não existe tarefa standard dedicada ao lançamento.
Mensagens de erro
Para além das mensagens genéricas, as seguintes mensagens de erro podem aparecer durante o reg. :
Os documentos contabilizados serão “definitivos” p/a sociedade
Se o tratamento foi lançado por uma sociedade e que esta sociedade optou pela conformidade DGI n° 13L-1-06 (quer dizer se o parâmetro FRADGI/capítulo TC/grupo CPT tem por valor "sim"), os documentos gerados pelo tratamento terão o estatuto "Definitivo".
Os documentos contabilizados serão “definitivos” para uma ou várias sociedades
O tratamento foi lançado por todas as sociedades ou um grupo de sociedades e se pelo menos uma das sociedades optou pela conformidade DGI n° 13L-1-06 (quer dizer se o parâmetro FRADGI/capitulo TC/grupo CPT tem valor "sim"), os documentos reais gerados pelo tratamento terão o estatuto "Definitivo".