Contrato aluguer financiamento

• Socied. (campo CPY)

Ce champ affiche la société liée au site financier.

• Estab. financeiro (campo FCY)

Saisissez le site financier sur lequel est enregistré le contrat.

Le choix du site financier est soumis aux règles de gestion et d'habilitations données à l'utilisateur.
Le site peut également être alimenté automatiquement, par défaut, avec la référence du site financier précédemment affiché. Il est possible d'activer / désactiver cette alimentation par défaut, via le paramètre REMAFCY -  Rémanence du site, défini au niveau du chapitre AAS - Immobilisations.

Si l’utilisateur est mono-site, le site financier est automatiquement alimenté et non modifiable.

• Eventos (campo EVTLIST)

• Referência (campo LEAREF)

La référence, composée de 20 caractères alphanumériques au maximum, permet d'identifier un contrat de location financement d'une société donnée.
La gestion de la référence de contrat s'appuie sur la valeur paramètre LEAAUTNUM - Numérotation contrats de location (chapitre AAS, groupe LEA) :

• Néant : Une référence doit être saisie si la numérotation automatique n'est pas gérée.
• Obligatoire : Une référence ne peut pas être attribuée de manière automatique lors de la validation de la création.
• Facultatif : Vous pouvez saisir une référence, ou une référence sera affectée automatiquement.

La référence affectée au bien dépend du paramétrage du compteur affecté au champ Référence contrat des fonctions Structures des compteurs et Affectation des compteurs.

• Designação 1 (campo LEADES)

Ce champ contient la désignation principale du contrat.

• Designação 2 (campo LEADES2)

Ce champ contient la désignation complémentaire du contrat de location financement.

• Status (campo LEASTA)

A la création d'un contrat, le statut est A valider. Des biens peuvent lui être rattachés mais il ne peut faire l'objet d'aucune action. Par ailleurs, l'onglet Échéancier ne présente aucune information ; cette information est facultative.

• Quand la définition du contrat est finalisée, vous pouvez passer le statut à En cours.
• Le passage du statut de A validerà En cours, que ce soit en création ou en modification, a pour effet de :
  - Générer un événement de Souscription du contrat (LEACRT)
  - Comptabiliser l'événement automatiquement par génération d'une pièce automatique : LECRT – Souscription d'un contrat, à destination des comptes consolidés IFRS.
• Quand vous cliquez sur Enregistrer après ce changement de statut, vous recevez un message d'avertissement vous indiquant que le contrat n'a pas d'échéancier. Cela signifie qu'il n'y a aucune information sur l'onglet Échéancier.
• Un contrat de statut En cours ne peut pas être supprimé. Il ne peut pas être modifié directement non plus. Il évolue uniquement à l'issue des différentes actions appliquées au contrat. L'état passe à :
  - Cédé après la mise en œuvre de l'action Enregistrer la fin du contrat
  - Rachat après la mise en œuvre de l'action Lever l'option d'achat
  - Résilié après la mise en œuvre de l'action Résilier le contrat.

• Tipo contrato (campo LEATYP)

Sélectionnez le type de contrat : Leasing, Crédit-bail, Long-terme.
Cette information n'est plus modifiable, même si le contrat a pour statut A valider, dès lors qu'un bien est rattaché au contrat.
Certaines informations telles que le Montant capital, la Valeur de rachat, la Date de levée d'option d'achat ne sont à renseigner que si le contrat est de type Leasing.

• Locatário (campo LES)

Cette information est obligatoire. Il s'agit de l'organisme auprès duquel la société a souscrit le contrat de location financement. Le bailleur doit obligatoirement avoir été identifié comme Fournisseur au niveau de la table comptable des Tiers.

• Rubrica balanço (campo BSENAT)

Ce champ permet de préciser le poste du bilan sur lequel porte le contrat de location financement. Cette information est utilisée, notamment, lors de l'édition des tableaux récapitulatifs à joindre aux publications des comptes annuels. Ces tableaux (de référence LEALIAEngagements Crédit-bail et LEARNTDPRCrédit-bailRedevances et Amortissements) présentent la situation globale des contrats de crédit-bail, regroupés et classés par poste bilan. Le poste bilan doit donc obligatoirement être renseigné pour que les valeurs du contrat soient prises en compte dans ces tableaux.

• Origem (campo LEAORI)

Ce champ permet de préciser l'origine du contrat. Il peut s'agir soit d'un nouveau contrat, soit d'un contrat ayant été transféré.

• Natureza (campo LEANAT)

Ce champ vous permet de préciser la nature (Mobilier ou Immobilier) du contrat de location financement.

• Data início (campo STRLEADAT)

La date de début du contrat est obligatoire. Elle ne peut être modifiée que sur un contrat de statut A valider. Cette modification a pour effet de supprimer l'échéancier. Elle a également pour effet, lorsque le contrat porte sur des véhicules société dont le numéro d'immatriculation est renseigné, de mettre à jour leur date de début de location (fonction Biens comptables, fenêtre d'option Véhicule).

• Data fim (campo ENDLEADAT)

La date de fin du contrat est obligatoire. Elle reste modifiable sur cet onglet tant que le statut du contrat est A valider.
Lorsque le statut du contrat est En cours, cette date peut être mise à jour via l'action Actualiser le contrat. Elle peut également être mise à jour lors de la mise en oeuvre de l'action Enregistrer la fin du contrat.
Cette mise à jour a pour effet, lorsque la date saisie est inférieure à l'ancienne date, de supprimer de l'échéancier les échéances postérieures à la nouvelle date.
Elle a également pour effet, lorsque le contrat porte sur des véhicules société dont le numéro d'immatriculation est renseigné, de mettre à jour leur date de fin de location (fenêtre d'option Véhicule de la fonction de gestion des Biens comptables).

• Código contab. (campo ACCCOD)

Le code comptable est obligatoire. Il permet de déterminer les comptes PCG et IAS/IFRS à imputer lors de la génération des écritures comptables relatives au contrat de location. Lorsque le statut du contrat est En cours, il peut être mis à jour via l'action Actualiser le contrat.

• Divisa Financiamento (campo LEACUR)

Ce champ permet de renseigner la devise de financement du contrat. Elle reste modifiable tant que le statut du contrat a pour valeur : A valider.

• Capital emprestado (campo LEAAMT)

Le montant du capital emprunté doit obligatoirement être renseigné s'il s'agit d'une contrat de type Crédit-bail. La saisie de ce montant s'effectue dans la devise de financement du contrat. Il est automatiquement converti et affiché :
- dans la devise société après conversion à partir du type de cours défini pour le contexte Comptable et fiscal,
- dans la devise du contexte IAS/IFRS après conversion à partir du type de cours défini pour le contexte IAS/IFRS.
Si le statut du contrat est En cours, ce montant ne peut être mis à jour que par l'action Actualiser le contrat. La consultation des différentes actualisations du capital emprunté s'effectue sur l'onglet Valorisation.

• Valor resgate (campo RPUVAL)

Ce champ permet de saisir le prix de rachat du ou des bien(s), à l'issue de la période de location, lors de la levée de l'option d'achat prévue dans un contrat de type Crédit-bail.
Ce montant, exprimé dans la devise de financement du contrat, peut être mis à jour, sur un contrat de statut En cours soit par l'action Actualiser le contrat, soit lors de la mise en oeuvre de l'action Lever l'option d'achat.

• Divisa sociedade (campo CUR)

Ce champ affiche, pour rappel, la devise de gestion de la société.

• Capital emprestado (campo LEAAMTDEV)

Ce champ, non modifiable, affiche le montant du capital emprunté, converti en devise société.

• Valor resgate (campo RPUVALDEV)

Ce champ, non modifiable, affiche le prix de rachat, converti en devise société.

• Câmbio (campo RATCUR)

Ce champ affiche le cours de change utilisé pour convertir, en devise société, le montant du capital emprunté.
Ce cours est automatiquement alimenté à partir du type de cours défini pour le contexte Comptable etFiscal.

• Divisa IFRS (campo IASCUR)

Ce champ affiche la devise IFRS sur le Plan d'amortissement IAS de la société concernée.

• Capital emprestado (campo LEAAMTIAS)

Ce champ, non modifiable, affiche le montant du capital emprunté, converti en devise du contexte IAS/IFRS.

• Valor resgate (campo RPUVALIAS)

Ce champ, non modifiable, affiche le prix de rachat, converti en devise du contexte IAS/IFRS.

• Câmbio (campo IASRATCUR)

Ce champ affiche le cours de change utilisé pour convertir, en devise du contexte IAS/IFRS, le montant du capital emprunté.
Ce cours est automatiquement alimenté à partir du type de cours défini pour le contexte IAS/IFRS.

• Taxa de juro (campo LEARAT)

Ce champ définit le taux d'intérêt appliqué au capital emprunté pour les contrats de location financement. Ce montant est disponible à l'affichage uniquement car l'échéancier de règlement n'est pas affecté par les Immobilisations (GESFAS). Ce montant est disponible à l'affichage uniquement car l'échéancier de règlement n'est pas automatiquement affecté par le taux.

La valeur de ce champ, et des champs Taux d'intérêt implicite et Taux d'emprunt marginal, conditionne également la valeur du champ Taux de la table des Valeurs actuelles annuelles de l'onglet Échéancier, selon les conditions suivantes :

- Si les trois champs relatifs aux taux d'intérêt (Taux d'emprunt marginal, Taux d'intérêt et Taux d'intérêt implicite) sont tous renseignés, le Taux d'intérêt implicite est utilisé dans la table des Valeurs actuelles annuelles.

- Si le taux d'intérêt implicite est égal à 0, le taux d'emprunt marginal est utilisé dans la table des Valeurs actuelles annuelles, même si le champ Taux d'intérêt est renseigné.

- Si le champ Taux d'intérêt est le seul champ renseigné, il est utilisé dans la table des Valeurs actuelles annuelles.

- Si les trois taux sont vides, le taux de la table des Valeurs actuelles annuelles n'est pas mis à jour.

• Taxa de juro implicita (campo IMPLEARAT)

• Taxa emprestimo marginal (campo ICRBRWRAT)

• Taxas de adiantamento (campo BEFRNT)

Ce champ permet de préciser le montant des redevances payées d'avance lors de la signature d'un contrat de location financement.

• Despesas de dossier (campo LEAEXS)

Ce champ vous permet de préciser le montant des frais d'établissement d'un contrat de location-financement.

• Custos diretos iniciais (campo INIDIRCST)

• Custo de restauração (campo RESCOS)

• Data de actualização (campo CUTDAT)

La date d'actualisation du contrat n'est pas saisissable. Elle est renseignée automatiquement à l'issue de la mise en œuvre de l'action Actualiser le contrat.

• Data lev. opção (campo RPUDAT)

Ce champ permet de renseigner la date de levée d'option d'achat, prévue dans le cadre d'un contrat de type Crédit-bail. Cette date peut être mise à jour, sur un contrat de statut En cours, soit par l'action Actualiser le contrat, soit lors de la mise en œuvre de l'action Lever l'option d'achat.

• Data rescisão (campo TRMLEADAT)

La date de résiliation du contrat n'est pas saisissable. Elle est renseignée automatiquement à l'issue de la mise en oeuvre de l'action Résilier le contrat.

• Repartição (campo DSP)

Ce champ vous permet, en création, de saisir une clé de répartition analytique préalablement définie dans la fonction Répartitions a priori (GESDSP). Cliquez sur l'icône Aller à dans le champ pour accéder à cette fonction. La saisie d'une clé de répartition interdit la saisie de sections analytiques.

• Cód. eixo (campo DIE)

• Secção analítica (campo CCE)

Une Section analytiqueest un élément du plan comptable analytique. Celui-ci est divisé en Axes analytiques où chaque axe constitue un découpage particulier de l'entreprise en un ensemble de destinations analytiques.
Le paramétrage du dossier permet de définir de 1 à 9 axes.
Une section analytique est une destination analytique au sein d'un axe. L'ensemble des sections d'un axe représente le Plan analytique de l'axe.
Ce champ permet de renseigner la section analytique sur laquelle l'enregistrement en cours est imputé.

La saisie de sections analytiques peut être rendue obligatoire par le biais du paramétrage effectué au niveau de la Société (onglet Compta).
En création, ces imputations peuvent être initialisées conformément au paramétrage des Sections par défaut (code FXDASSETS pour les biens comptables et les dépenses, FXDGRANTS pour les subventions et FXDLEASE pour les contrats de location financement).

• Período início (campo STRPERDAT)

Ce champ contient la date de début de la période sur laquelle porte l'échéance. La date de début de la première période doit être saisie. Les dates de début des périodes suivantes sont calculées en ajoutant un jour à la date de fin de la période précédente.

• Período fim (campo ENDPERDAT)

Ce champ contient la date de fin de la période sur laquelle porte l'échéance. La date de fin de la 1ère période doit être saisie. La date de fin des périodes suivantes est déterminée automatiquement de la façon suivante :
1/ Si la date de fin de la 1ère période correspond au dernier jour d'un mois, la date de fin de chacune des périodes suivantes correspondra au dernier jour d'un mois.
2/ Si la date de fin de la 1ère période ne correspond pas au dernier jour d'un mois, chaque période créée se terminera le même jour que la 1ère période. Chaque période créée aura le même nombre de mois que la première période.

• Rest. a reembolsar (campo RMNTPA)

Ce champ contient le montant du capital restant à rembourser au début de la période sur laquelle porte une échéance d'un contrat de location financement. Il est exprimé dans la devise de la commande ouverte.
Le reste à rembourser de la première échéance est alimenté, par défaut, avec le montant du capital du contrat de location financement. Il reste modifiable.
Le reste à rembourser des échéances suivantes est égal au montant du capital du contrat de location financement diminué de l'amortissement financier des échéances précédentes.

• Montante locação (campo RNTAMT)

Ce champ contient le montant de la redevance due au titre de la location des biens référencés dans le contrat de location financement. Il est exprimé dans la devise de financement du contrat.
Cette redevance correspond à l'amortissement financier majoré des frais financiers de la période.
La somme des bases des biens rattachés au contrat doit obligatoirement être inférieure ou égale au cumul des redevances du contrat.

• Amort financeira (campo FINDPR)

Ce champ permet de renseigner le montant correspondant au remboursement du capital. Ce montant, exprimé dans la devise de financement du contrat, doit obligatoirement être renseigné s'il s'agit d'un contrat de crédit bail.

• Desp. financeiras (campo FINEXS)

Pour les contrats de type Crédit-bail, ce champ affiche le montant des frais exprimé dans la devise financière du contrat, pour une période donnée. Il est égal au montant de la redevance diminué du montant de l'amortissement financier. Vous pouvez modifier ce montant.

Pour les contrats de type Location, ce champ correspond à la part des intérêts du montant de règlement de la redevance, stocké dans la colonne Montant redevance pour chaque période et mois. La valeur indiquée dans la colonne Frais financier n'est pas incluse lors du calcul des valeurs courantes et droits d'utilisation. Ce montant n'est pas calculé à partir des caractéristiques du contrat ; il doit être saisi ou importé manuellement.

• Capital reembolsado (campo RPACAP)

Ce montant est calculé automatiquement par l'application de la façon suivante : Montant du capital remboursé de la période précédente + Amortissement financier de la période en cours. Il peut cependant être modifié par l'utilisateur.

• Pagamentos variaveis (campo VARPAY)

• Preço opção compra (campo PUROPT)

• Garantia val. residual (campo RSDVAL)

Ce champ affiche la valeur garantie, ou une portion de cette valeur, d'un bien sous-jacent à la fin du contrat de location.

Il s'agit du montant devant être réglé par le locataire sous les garanties de valeurs résiduelles.

• Penalidades (campo TERPEN)

• Data fatura (campo PAYDAT)

Ce champ permet de saisir la date de la facture.
Lorsqu'une date est renseignée, l'échéance n'est pas prise en compte par le traitement de Génération des événements de redevance.

• Ref.fatura (campo PAYREF)

Ce champ permet de saisir la référence de la facture.
Lorsqu'une référence est renseignée, l'échéance n'est pas prise en compte par le traitement de Génération des événements de redevance.

• Cnt. PCG (campo FARFLG)

Cette case à cocher n'est pas saisissable. Elle est automatiquement activée lorsque les événements de redevance, portant sur l'échéance et à destination de la comptabilité PCG ont été générés.

• Cnt IFRS (campo FARFLGI)

Cette case à cocher est automatiquement activée lorsque les événements de redevance, portant sur l'échéance et à destination de la comptabilité IFRS ont été générés.

• Divisa Financiamento (campo LEACUR)

• Acum. Taxas (campo CUMRNTAMT)

• Ano (campo PERSTRYEA)

• Índice (campo NUMYEA)

• Taxa (campo RATYEA)

- Si les trois champs relatifs aux taux d'intérêt de l'onglet Principal (Taux d'emprunt marginal, Taux d'intérêt et Taux d'intérêt implicite) sont tous renseignés, le Taux d'intérêt implicite est utilisé.

- Si le taux d'intérêt implicite est égal à 0, le taux d'emprunt marginal est utilisé, même si le Taux d'intérêt est renseigné.

- Si le champ Taux d'intérêt est le seul champ renseigné, ce taux est utilisé.

- Si les trois taux sont vides, le taux n'est pas mis à jour.

• Total vencimentos (campo PAYYEA)

• Valor atualizado (campo CVAYEA)

• Divisa Financiamento (campo LEACUR2)

• Valor atual inicial (campo INIPREVAL)

• Direito utilização inicial (campo INIPREUSE)

• Ultimo valor atual (campo CUMCVAYEA)

• Direito utilização atual (campo CUMCVAUSE)

• Divisa Socied. (campo CUR2)

• Valor atual inicial (campo INIPREVALC)

• Direito utilização inicial (campo INIPREUSEC)

• Ultimo valor atual (campo CUMCVAYEAC)

• Direito utilização atual (campo CUMCVAUSEC)

• Divisa IFRS (campo IASCUR2)

• Valor atual inicial (campo INIPREVALI)

• Direito utilização inicial (campo INIPREUSEI)

• Ultimo valor atual (campo CUMCVAYEAI)

• Direito utilização atual (campo CUMCVAUSEI)

• Referência (campo AASREF)

Ce champ, non saisissable, contient la référence du bien comptable rattaché au contrat de location financement.

• Designação (campo AASDES1)

Ce champ, non modifiable, contient la désignation du bien comptable.

• Data compra (campo PURDAT)

Ce champ, non modifiable, contient la date d'achat du bien.

• Valor entrado (div. financ.) (campo BSEDEVLEA)

Ce champ, non modifiable, contient la valeur d'entrée HT IAS/IFRS du bien comptable, exprimée en devise de financement.

• Valor entrado (div. soc.) (campo BSEDEVSOC)

Ce champ, non modifiable, contient la valeur d'entrée HT IAS/IFRS du bien comptable, exprimée en devise société.

• Valor entrado (div. IFRS) (campo BSEDEVIAS)

Ce champ, non modifiable, contient la valeur d'entrée HT IAS/IFRS du bien comptable.

• Valor entrado (div. financ.) (campo CUMBSELEA)

Cumul des valeurs d'entrée HT des biens, exprimé en devise de financement.

• Divisa Financiamento (campo LEACUR)

Ce champ affiche pour rappel, la devise de financement du contrat.

• Valor entrado (div. soc.) (campo CUMBSESOC)

Cumul des valeurs d'entrée HT des biens, exprimé en devise société.

• Divisa sociedade (campo CUR)

Ce champ affiche, pour rappel, la devise de gestion de la société.

• Valor entrado (div. IFRS) (campo CUMBSEIAS)

Cumul des valeurs d'entrée HT des biens, exprimé en devise IAS/IFRS.

• Divisa IFRS (campo IASCUR)

Ce champ affiche la devise IFRS sur le Plan d'amortissement IAS de la société concernée.

• Desvio acum. IAS-Taxas (campo DIFRNTBSE)

• Divisa IFRS (campo IASCUR2)

• Data de actualização (campo VCUTDAT)

Ce champ contient, sur la 1ère ligne, la date de début du contrat puis, sur les lignes suivantes, la date à laquelle l'opération d'actualisation du capital emprunté a été effectuée.

• Montante capital (campo VLEAAMT)

Ce champ contient, sur la 1ère ligne, le montant initial du contrat puis, sur chacune des lignes suivantes, le montant de variation du capital emprunté.

• Câmbio divisa socied. (campo VRATCUR)

Ce champ affiche le cours de change utilisé pour convertir, en devise société, le montant du capital emprunté.
Ce cours est automatiquement alimenté à partir du type de cours défini pour le contexte Comptable etFiscal.

• Capital em divisa socied. (campo VLEAAMTDEV)

Ce champ, non modifiable, affiche le montant du capital emprunté, converti en devise société.

• Câmbio divisa IFRS (campo VIASRATCUR)

Ce champ affiche le cours de change utilisé pour convertir, en devise du contexte IAS/IFRS, le montant du capital emprunté.
Ce cours est automatiquement alimenté à partir du type de cours défini pour le contexte IAS/IFRS.

• Capital em divisa IFRS (campo VLEAAMTIAS)

Ce champ, non modifiable, affiche le montant du capital emprunté, converti en devise du contexte IAS/IFRS.

• campo USRFLDA1

Saisissez une valeur alphanumérique pouvant être liée à une table diverse.

• campo USRFLDM1

Saisissez un montant, exprimé dans une devise correspondant aux paramétrages des Propriétés des zones libres.

• campo USRFLDC1

Saisissez une valeur au niveau du type de coefficient.

• campo USRFLDD1

Saisissez une valeur au niveau du type de date.

• Origem registada (campo CREORI)

Ce champ affiche l'origine de l'enregistrement.

• Criação (campo CREUSR)

Ce champ affiche l'utilisateur qui a créé (saisi) l'enregistrement.

• Data (campo CREDAT)

Ce champ indique la date de création (saisie) de l'objet.

• Modificação (campo UPDUSR)

Ce champ indique l'auteur de la dernière modification saisie sur l'enregistrement.

• Data (campo UPDDAT)

Ce champ indique la date de la dernière modification saisie sur l'objet.

• Eventos (campo EVTLIST)

Cliquez sur l'icône Evénements pour afficher l'historiques des événements de l'objet.
La liste peut être limitée aux événements qui correspondent aux critères de sélection. Ces critères correspondent aux informations présentées : le plan d'amortissement (le cas échéant), l'utilisateur à l'origine de l'événement, les dates et heure de création, les dates d'effet et de comptabilisation, ainsi qu'un indicateur précisant si l'événement a déjà été comptabilisé.

Spécificités :

• Evénements de Changement d'imputation comptable (FASCHGIMP) et de Transfert analytique/géographique (FASAFFAGE) :
  L'icone placé en en-tête de ligne, indique qu'il s'agit d'un événement principal auxquels sont rattachés des événements secondaires. Si vous double-cliquez sur l'icône, la liste des événements s'affiche sous forme d'arborescence. (Se reporter au descriptif des traitements de Changement d'imputation comptable et de Transfert analytique/géographique).
• Evénements de Réévaluation (FASREEVAL), de Changement de méthode (FASMTC) et de Changement de plan de production (FASCHGPPL) générés sur une société soumise à la législation française (FRA) :
  L'icone , placée en fin de ligne, indique que le plan d'amortissement avant l'action a été archivé dans une table dédiée. Il peut être affiché à partir de la consultation détaillée de l'événement (voir ci-dessous Plan archivé).

Depuis le menu Actions situé au niveau d'une ligne, sélectionnez Détail pour visualiser le contenu de l'événement, détaillé par onglet :

- L'onglet Général rappelle les informations liées à la création, à la modification ainsi qu'à la comptabilisation de l'événement, avec notamment la possibilité d'accéder, via l'option Détail du menu Actions, au numéro de pièce sur l'écran de consultation de la Pièce comptable créée pour comptabiliser l'événement.

- En fonction de leur nature, les autres informations enregistrées sur l'événement sont présentées sur les onglets Alphanumériques, Numériques, Menu local ou Dates.

- L'onglet Plan archivé est alimenté uniquement pour les événements de Réévaluation (FASREEVAL), de Changement de méthode (FASMTC) et de Changement de plan de production (FASCHGPPL) et sous la condition que le bien appartienne à une société soumise à la législation française. Dans ce cas, l'icône apparaît en regard du plan d'amortissement pour indiquer que le plan a été archivé.
L'onglet affiche le plan d'amortissement (ou le plan de production) du bien tel qu'il était avant l'action à l'origine de l'événement (réévaluation, changement de méthode ou changement de plan de production). Ces informations sont contenues dans une table d'archivage (DEPRECARC) dont la clé primaire est constituée des informations d'identification de l'événement : Type d'événement (FASMTC, FASREEVAL ou FASCHGPPL) et Horodatage de l'événement.